О правильности заполнения строк 140-141 в Декл. по УСН (доходы)

[Абул]

Я – ИП без работников. Сдал декларацию УСН (доходы, 6%), а сейчас засомневался - не ошибся ли я?
Доходы у меня небольшие – за год 302500 руб. Соответственно я указал в декларации :
Строки
130 4500
131 10500
132 15150
133 18150
ВОПРОС ВОТ В ЧЁМ.
В Декларации в строках 140-143 я указал страх.взносы, которые уплачивал в ПФР (превышающие начисленный налог), чтобы не платить налог 6%:
Строки
140 4616
141 10649
142 15548
143 20729
Правильно ли это?

От превышения дохода в 300 000 руб. на 2 500 руб. в январе 2015 я заплатил 1% (25 руб.)

[Над.К]

Строки 140-143 не могут быть больше соответствующих строк 130-133. Если налог 18150, его никак нельзя уменьшить на 20729.

[Абул]

Спасибо НадК!!! Значит я эти строки заполнил неправильно ...
А как правильно заполнить эти строки 140-143?
Исходные данные:
За 1 кв.2014 года (при исчисленном налоге (6%) - 4500 руб.) 28.03.14 я заплатил в ПФР (включая взнос в ФФОМС) - 4616 руб. (чтобы не платить налог 6%)
ЭТО ПРАВИЛЬНО?

За 2 кв.2014 года (при налоге (6%) - 6000 руб.) 27.06.14 я заплатил в ПФР (включая взнос в ФФОМС) - 6033 руб. (чтобы не платить налог 6%)
За 3 кв.2014 года (при налоге (6%) - 4650 руб.) 30.09.14 я заплатил в ПФР (включая взнос в ФФОМС) 4899 руб. (чтобы не платить налог 6%)
За 4 кв.2014 года (при налоге (6%) - 3000 руб.) 15.01.15 я заплатил в ПФР (включая взнос в ФФОМС) 5181 руб. (чтобы не платить налог 6%)
ЧТО Я НЕПРАВИЛЬНО ДЕЛАЛ ПРИ УПЛАТЕ СТРАХ.ВЗНОСОВ В ПФР?

[Над.К]

Да все правильно. Просто если налог 100 рублей, то и уменьшить его можно только на 100 рублей, значит в строке взносов должно быть написано 100 рублей, а не больше

[Абул]

Спасибо НадК!!!
Значит мне сейчас быстро надо распечатать новую Декларацию по УСН, в которой при строках:
130 4500
131 10500
132 15150
133 18150

строки 140-143 будут выглядеть так:
140 4500
141 10500
142 15150
143 18150
Так правильно?

Чем мне грозит запоздалая отправка по почте (или лучше лично принести в налоговую?) новой Декларации по УСН?

[Над.К]

Да, так правильно. Подача корректировочной декларции ничем не грозит. Только номер корректировки на титульном листе не забудьте поставить, это не первичная декларация

[Абул]

Спасибо НадК!!!
Вы, как ВСЕГДА, на высоте! Вы - наша МАМА! Спасибо Вам!

[ALEXEY 295]

День добрый. В течение 2018 году налоговая инспекция с меня принудительно удерживала денежные средства в счет погашения налога на доходы, в т.ч. за недоплату 1% с дохода, превышающего 300000 руб. При этом, снимали больше, чем была задолженность, а за недоплату в размере 55 руб. по налогу на доходы у меня был заблокировали счет. Что-то объяснять в инспекции, что у меня переплаты по взносам в ПФ и на ОМС - бесполезно Чтобы не было недоразумений, в конце 2018 г. Я полностью оплатил обязательные взносы в ПФ РФ и на ОМС. Но сейчас, при заполнении декларации у меня получается, что строка 143 превышает величину строки 133. Как быть в этой ситуации - взносы я реально уплатил в полном размере, а возврата денежных средств по переплате я не получу? (Взносы перекрывают сумму налога 6%)!

[ZZZhanna]

а возврата денежных средств по переплате я не получу?

Вам надо провести сверку расчетов с налоговой (если есть Личный кабинет - то можно посмотреть через него), чтобы убедиться, что в налоговой эта переплата по взносам тоже есть, а потом вернуть переплату себе на счет либо зачесть в счет будущих платежей.

[Над.К]

а возврата денежных средств по переплате я не получу?

Вернуть вы можете только переплаченные взносы. А переплаты налога у вас нет