Бух учет интернет-провайдера

[Аноним]

Добрый день

Хотелось бы перепроверить себя на правильность оформления операций. ООО на УСН занимается предоставл-ем доступа к сети интернет. (физ и юр лица)

1. Формирую акт оказанных услуг Счета расчетов 62 Счета затрат 20.01 (Смотрю результат проведения документа, вижу проводки:1) Д 62.01- К 90.01.1;

2)Д 90.02.01 - К 20.01)

2. Поступление на р/с Д 51- К 62.01

После этого смотрю ОСВ но почему-то красным выделяются суммы 20 счета (отражены со знаком минус). Я так понимаю с 20 они не списались Но почему?

[Январь]

Если красным и с минусом, значит наоборот что-то лишнее списалось. Поступление услуг то проведено? И по п. 1 вы в реализации 20-й счет указываете что ли?

[Аноним]

Если красным и с минусом, значит наоборот что-то лишнее списалось. Поступление услуг то проведено? И по п. 1 вы в реализации 20-й счет указываете что ли?

К нам услуга не поступает. Наоборот мы оказываем продажу услуг по предоставлению интернета. По п1 все верно, мы оказываем услугу, являющуюся основным видом деят-сти Поэтому я поставила 20 счет Или не верно?

[Климов Сергей]

Формирую акт оказанных услуг

Скорее всего, таки "Оказание производственных услуг". Его имеет смысл использовать, если у вас существует плановая себестоимость вашей услуги. Именно на эту сумму делается проводка 90.02 - 20.01. Судя по тому, что вас удивила возникшая "краснота" на 20-м счете - о плановой себестоимости ваших услуг вы не задумывались. Скорее всего, вам не стоит пользоваться этим документом. Больше подойдёт "Реализация" или "Оказание услуг".

[Январь]

По п1 все верно, мы оказываем услугу, являющуюся основным видом деят-сти Поэтому я поставила 20 счет Или не верно?

Счет расходов ставлю 90.02.1 в документе на реализацию, ничего лишнего с 20-го не берет.
Используемый документ "Реализация услуг"

[Аноним]

Скорее всего, таки "Оказание производственных услуг". Его имеет смысл использовать, если у вас существует плановая себестоимость вашей услуги. Именно на эту сумму делается проводка 90.02 - 20.01. Судя по тому, что вас удивила возникшая "краснота" на 20-м счете - о плановой себестоимости ваших услуг вы не задумывались. Скорее всего, вам не стоит пользоваться этим документом. Больше подойдёт "Реализация" или "Оказание услуг".

Да я использовала док Акт об оказании произв-ых услуг и не задумывалась о плановой себ-сти услуг. Cчc полистаю в интернете Спасибо )))
"Оказание услуг" - вот что я должна была использовать...А сейчас не перевыставляя документы через эту вкладку можно закрыть 1ый квартал (избавиться от красноты)? Чтоб со 2го уже правильно заводить?

[Климов Сергей]

А сейчас не перевыставляя документы через эту вкладку можно закрыть 1ый квартал (избавиться от красноты)?

Отсторнируйте проводку 90.01-20.01. Если вы всё делали единообразно - достаточно будет одной ручной операции.

[Аноним]

Отсторнируйте проводку 90.01-20.01. Если вы всё делали единообразно - достаточно будет одной ручной операции.

Спасибо)) Вы чудо) А не подскажите что-нибудь из литературы подходящее именно для интернет-провайдера. Поскольку возникают вопросы списания оборуд, построения сетки и ее отражения в бух учете, агентские договора и т.д.?