Тема: Принципал перешел на ОСНО, как учесть реализацию?

ИП-принципал на УСН (15%) в 2014 отгрузил агенту на реализацию товар по ТОРГ-12. (ТОРГ-12 - это правильно?)

В 2015 ИП-принципал перешел на ОСНО.

Как учитывать реализацию в 2015г., если в ТОРГ-12 в 2014 стояла стоимость товара без НДС? Надо ли переписывать ТОРГ-12?

Правильно ли я понимаю, что нужно делать доп.соглашения, и реализация в 2015 происходит с НДС?
И НДС начисляется в момент подписания акта оказания услуг по реализации товаров с агентом?

Правильно ли я понимаю, что НДФЛ у ИП-принципала (вместо налога на прибыль) начисляется
в момент поступления денежных средств от агента на р/сч принципала?

Сообщение от ВасилийС

ТОРГ-12 - это правильно?)

Нормально

Сообщение от ВасилийС

Как учитывать реализацию в 2015г

С НДС

Сообщение от ВасилийС

Надо ли переписывать ТОРГ-12?

Не надо, но от принципала должно быть уведомление о смене налогообложения, и если раньше договором была определена стоимость, по которой агент должны продавать товар, то да, сделать доп.соглашение

Сообщение от ВасилийС

И НДС начисляется в момент подписания акта оказания услуг по реализации товаров с агентом?

О каком НДС речь? При продаже НДС начисляется

Сообщение от Январь

О каком НДС речь? При продаже НДС начисляется

Я - принципал. НДС с реализации должен начислить в момент реализации.
Момент реализации я не смогу определить раньше, чем получу отчет агента. И подпишу с ним акт. Так?

Сообщение от ВасилийС

Момент реализации я не смогу определить раньше, чем получу отчет агента.

Агент должен вам в отчете написать, когда товар продал и передать данные по покупателям, потому что вы должны счета-фактуры выписать датами продажи и на покупателей

Проблема №2 - продажа у агента шла в розницу физ.лицам. Должен ли я выписывать им счета-фактуры?

Сообщение от ВасилийС

Проблема №2 - продажа у агента шла в розницу физ.лицам.

Скорее это устранение проблемы по выписке счетов-фактур
Физ лицам по рознице не надо выписывать счета-фактуры. НДС начисляете по тем дата, какие агент укажет как дату продажи, скорее всего это и будет дата отчета.

Ура!!))
А счета-фактуры я все-таки должен выписывать? Просто для себя и ИФНС? ))

Сообщение от ВасилийС

А счета-фактуры я все-таки должен выписывать?

Не должны. 26 код по виду операции у вас в книге продаж будет

Спасибо!! Век живи... ))