продали ос по бу с убытком, в ну без убытка. Будут требовать объяснения?

[Аноним]

Добрый День!
Продали основное средство. По бух. учету получился большой убыток. Учредители решили в декларации по прибыли показать только выручку, т.е. по декларации по прибыли убытка нет, т.к. не хотят вопросов от налоговой и готовы заплатить налог на прибыль.
Действительно ли при таком варианте вопросов не будет, например такого:
это основное средство показывалось в декларации по налогу на имущество (куплено до 2013г). В 3 кв уже объекта налогообложения не будет. Не будет ли вопроса: если не стало ос, а остаточная ст-ть его была гораздо больше, чем амортизация за 1 кв, также нет реализации на остат ст-ти в декларации по прибыли, то куда делись эти суммы?
Я сама ни разу не встречала, чтобы налоговая анализировала зависимость от "исчезновения" базы по налогу на имуществу с реализацией по налогу на прибыль в разделе "Реализация основных средств". Но может такое все-таки есть на практике?

[olga-osina]

Учредители решили в декларации по прибыли показать только выручку

имеется ввиду выручка от продажи ос?

также нет реализации на остат ст-ти в декларации по прибыли, то куда делись эти суммы?

а какую тогда выручку решили показать?

[Аноним]

имеется ввиду выручка от продажи ос?

да, от продажи

а какую тогда выручку решили показать?

за какую продали., но продали с убытком, ниже остаточной стоимости. Т.е. получается, чтобы не привлекать к себе внимание, убыток по прибыли не показывают.
Но есть же налог на имущество-там показываются ос по остаточной стоимости, а теперь нужно показать "0". Ждать вопросов, куда исчезла база по имуществу?

[olga-osina]

Но есть же налог на имущество-там показываются ос по остаточной стоимости, а теперь нужно показать "0". Ждать вопросов, куда исчезла база по имуществу?

базу по имуществу ифнс обычно сравнивает с балансом, (нам такие требования приходят)
а то, что вы не показали убыток - налоговая к этому точно не придерется.

[Шерочка]

базу по имуществу ифнс обычно сравнивает с балансом, (нам такие требования приходят)
а то, что вы не показали убыток - налоговая к этому точно не придерется.

И с балансом и прибылью тоже. Декларации между собой связаны. Мне не понятно, почему не показали реализацию ОС в декларации по прибыли. Тогда получается сумма реализации в декларация по НДС расходится с прибылью. Так что ли?

[olga-osina]

я поняла, что автор выручку показали, но в декларации по прибыли не показали остаточную стоимость (якобы она равна 0)
поправьте меня, если я неправильно поняла.

[Шерочка]

я поняла, что автор выручку показали, но в декларации по прибыли не показали остаточную стоимость (якобы она равна 0)
поправьте меня, если я неправильно поняла.

Где вы в декларации по прибыли, видели остаточную стоимость ОС? Я что-то не нашла ее. В приложении 2 к листу 02, есть строка 100, там отражается убыток от реализации амотризируемого имущества.

[olga-osina]

стр. 040 приложения 3 к листу 2

[Аноним]

Реализацию везде показали, и в прибыли, и по НДС.
Просто пытались уйти от вопросов налоговой, не показав убыток в декл по прибыли. А тут подумали, ведь теперь нет имущества, не спросят причину, куда имущество делось, сумма по реализ ос в налоге на прибыль есть, но гораздо меньше, чем то что "исчезло" в декларации по имуществу. Такое анализируют?