 |
Здравствуйте!!!! ИП на УСН без наемных работников с объектом доходы. Считала налог за 1кв 2015 и возник вопрос, можно ли переносить остаток страховых взносов на следующий период. Например:
Налог за 1кв 2015-3000
а фиксированных платежей уплачено 5000, я в 1кв уменьшаю налог в ноль на 3000, а 2000 можно перенести на следующий период (полугодие)???
Можно. Налог и минусы считаются нарастающим с начала года.
Best regards, Михаил
Спасибо, а как это все в декларации будет выглядеть??? Просто я проверяю декларацию за 2014г и есть вопросы. Налог, например (данные с наростающим итогом) за 1кв 2014 составил 9000, взносов уплатили 10000, в декларации написали 9000, чтобы авансовый платеж был=0, далее УСН за полугодие=21000, взносов реально уплачено 20000 и в декларации поставили=21000 т.е авансовый=0. Можно так делать? Переносить так остатки?
А почему Вы поставили 21 тыс, если в 1 полугодии уплачено 20 тыс? Или под налогом за полугодие Вы считаете налог за 2 квартал? Так налог при УСН не считается поквартальноСообщение от snowmayden
Вы ничего никуда не переносите. Вы считаете доходы с 1 января по конец отчетного периода (например, 30 июня) и взносы, уплаченные с 1 января по конец отчетного периода.
Я знаю что СВ считаются с нарастающим итогом. В 1кв потому что уменьшили СВ только на 9000 вместо 10000, вот я и спрашиваю 1000 можно поставить в следующем периоде? Предыдущий бухгалтер делал так?
snowmayden, ну если Вы понимаете, то вопроса такого быть не может. Потому что при расчете налога за 1 полугодие Вы берете все доходы и все взносы, уплаченные с 1 января по 30 июня. Какая 1000 руб? Откуда и куда Вы собрались её переносить? Вы сколько уплатили взносов с 1 января по 30 июня? Вот эту сумму и можете отнять от начисленного налога за 1 полугодие. А налог считаете от всех доходов, полученных с 1 января по 30 июня.
Вы явно изначально неправильно понимаете алгоритм расчета налога. Воспользуйтесь калькулятором налога (вверху этой страницы, в меню Инструменты), Вам все правильно посчитается и Вы увидите правильный результат
А если СВ больше суммы налога, то уменьшаем на все СВ или=сумме налога? Воспользовалась калькулятором у мня Налогоплательщик по другому считает. Напишу реальные цифры как пред. бух писал.
Налог
130=9677
131=19354
132=29030
133=38707
Страховые взносы
140=0 (не платили)
141=19354
142=29030
143=38560
Авансовые платежи:
020=9677
050=9677
070=-
080=-
100=147
Реально взносов было оплачено за полугодие стр 141=23014, а по строке 142=28196, вот в связи с этим вопрос и возник про строчки 141 и 142????
В Калькуляторе получается к уплате 147р, а в моей программе если по строке 142 поставить 28196 получается к уменьшению 687??? А правильно то 147 к уплате 38707-38560=147!!!
Я не поняла, сколько реально было уплачено взносов за 9 месяцев? 28196? Значит эта сумма и должна была стоять в декларации. Почему вдруг сумму уплаченных взносов завысили?
Суммы в декларации очень часто не совпадают с реальными уплатами. В частности у Вас не был оплачен авансовый платеж за 9 месяцев, поэтому и реальная уплата расходится с начислением. Если Вы в нашем калькуляторе после расчета сформируете декларацию, то получите такую же сумму, как и в Вашей программе
Попробую, Авансовый не был уплачен только за 1 кв!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
