Расхождения по базе НДФЛ и ПФР

03.06.2015, 11:30

Добрый день!Разбираю бухгалтерию фирмы на УСН, где учет толком не велся((. Подняла отчетность в ПФР и налоговую по НДФЛ за 2013 год, столкнулась с расхождением данных по начислению зарплаты. Скажем в ПФР поданы сведения на 55 человек с начислением 1500 тыс.рублей, в налоговую на 46 человек с начислением 1000тыс.руб. В бухгалтерии з\плата идет на 1000 т.р. Получается надо доначислить зарплату до 1500т.р. и досдать-уплатить НДФл по разнице? или корректировать Пенсионный до 1000т.р.? Я склоняюсь к первому варианту. И чем это всё чревато?

**Аноним** · 03.06.2015, 11:34

Сообщение от Weselova

Получается надо доначислить зарплату до 1500т.р. и досдать-уплатить НДФл по разнице?

Вообще-то зарплата начисляется не по отчетам, а на основании трудовых договоров и табелей. Надо разобраться, сколько на самом деле следовало начислить. И сравнить отчеты, по каким сотрудникам и в чем расхождения (м.б. дивиденды были, например).

03.06.2015, 11:43

Сообщение от Weselova

Добрый день!Разбираю бухгалтерию фирмы на УСН, где учет толком не велся((. Подняла отчетность в ПФР и налоговую по НДФЛ за 2013 год, столкнулась с расхождением данных по начислению зарплаты. Скажем в ПФР поданы сведения на 55 человек с начислением 1500 тыс.рублей, в налоговую на 46 человек с начислением 1000тыс.руб. В бухгалтерии з\плата идет на 1000 т.р. Получается надо доначислить зарплату до 1500т.р. и досдать-уплатить НДФл по разнице? или корректировать Пенсионный до 1000т.р.? Я склоняюсь к первому варианту. И чем это всё чревато?

первую очередь это чревато неприятностями для инициаторши всяких уплат/уточненок за 2013 год.

03.06.2015, 11:50

Старый ворчун, чем чревато? предлагаете ничего не делать?

03.06.2015, 11:51

Аноним, дивидендов точно не было.

03.06.2015, 11:52

И на каком основании и кому Вы собрались доначислять зарплату?

03.06.2015, 12:01

Над.К,ну вот подняла я кадровые документы по одному человечку, был принят, работал, уволился. Сведения в ПФ на него сданы. А в налоговую НДФЛ не сдано, в бухучете начислений нет. По второму человеку в бухучете и справке НДФЛ начиления 1500 рублей, а в ПФ - 3000 рублей.

03.06.2015, 12:10

Так задайте вопрос предыдущему бухгалтеру и руководству что это означает. А не просто доначисляйте. И потом, как Вы можете доначислить? Кому выплачивать будете?

03.06.2015, 12:14

Сообщение от Weselova

Старый ворчун, чем чревато? предлагаете ничего не делать?

неплохой вариант. ИМХО, оптимальный.

второй - сообщить о своих сомнениях директору и поинтересоваться: следует ли начинать копаться в чужих косяках позапрошлого года и будет ли этот труд оплачен?

03.06.2015, 12:27

Над.К, Старый ворчун, готовлю доки для руководства. Мне надо просто донести до них все варианты решения проблемы и их последствия.
Если я оставлю всё как есть, как мне избежать последствий возможных проверок, ведь проверки все равно когда-то будут?

03.06.2015, 12:41

Weselova, расходы по зп в какой части учтены при расчете УСН?

03.06.2015, 12:48

Анжелика Ник, я, если честно еще до этого не дошла. Предполагаю что в сумме начисленного по бУ.
Жду предыдущего бухгалтера, может она еще что скажет. Но общее впечатление, что всё "рисовалось" от балды.

03.06.2015, 12:50

рисование конечно хорошо, но хотя бы основные проверочные метки должны быть..

03.06.2015, 14:08

Завтра подниму отчетность и проверю.

Тема: Расхождения по базе НДФЛ и ПФР

Опции темы

Поиск по теме