Как убрать сальдо по 76.09 по агентскому договору

[Sabrum]

Добрый день!

Возникла такая ситуация.
ООО"А" занимается занимается перевозками грузов и является агентом;
ООО "Б" - принципал.
Т.е. ООО "А" за агентское вознаграждение ищет для ООО "Б" клиентов, заинтересованных в услугах, которые "Б" оказывает.
Возникают проводки:
76.09 51 списание с р/сч 500 руб.
76.09 62.1 отч.о продажах 135 руб.
(аг.вознагр.)
Итого возникат сальдо по Д 635 руб., которое должно быть закрыто.
Вопрос:как правильно это сделать? Какие должны быть проводки и операции?
Надо ли это делать через Тов., услуги, комиссию?
Компания на УСН.Учёт ведётся с помощью 1 С 8.3.

[mvf]

76.09 51 списание с р/сч 500 руб.

А это что?

[Sabrum]

Оплата по договору за услуги

[mvf]

Оплата по договору за услуги

Т.е. "Б" оказала услуги и кому-то за это еще и заплатила?

[Sabrum]

Я не корректно выразилась.
У меня ( у агента ) в банке такая проводка.
Вид операции : оплата поставщику
Получатель: ООО"Б"
Сч.расчётов 76.09

[mvf]

Вид операции : оплата поставщику

За что?

76.09 62.1 отч.о продажах 135 руб.

Кому и что вы продали?

[Sabrum]

Я - агент, который за вознаграждение обязуется найти клиентов для Б=принципала.Мы ему платим за то, что он исполнитель перевозки. В то же время, мы продаём эту перевозку другой компании (пусть В). Т.е. мы просто были посредниками между В, которой нужна была перевозка, и Б, у которой была машина, чтобы её осуществить.

[mvf]

В то же время, мы продаём эту перевозку другой компании (пусть В).

Каким образом вы можете "продать" чужие услуги?

[Sabrum]

Простите за глупый комментарий, я всего лишь помощник бухгалтера, но разве в этом и не состоит суть агентского договора?
Получается взаимодействие Б и В , через нас, только В об этом не знает, как я понимаю.

[Январь]

Я - агент, который за вознаграждение обязуется найти клиентов для Б=принципала.Мы ему платим за то, что он исполнитель перевозки. В то же время, мы продаём эту перевозку другой компании (пусть В).

Ну так, вероятно, вы от В деньги какие-то получаете.
Распишите, какие есть у вас проводки с указанием контрагента по счетам расчетов

[mvf]

Мы ему платим за то, что он исполнитель перевозки.

Это не вы ему "платите", а заказчик!

IMHO тут два варианта:
- договор агентский, но у ТС проблемы с терминологией;
- у ТС нет проблем с терминологией, тогда договор не агентский.

[Sabrum]

12.05.2014 76/09 51-3 000 000,00 списание с р/сч в пользу ООО "Б" как исполнителю перевозки + Б платит нам агентское вознаграждение
30.05.2015 76/09 62.01 -1 500 000 отчёт комитенту=отч. о продажах
На договоре написано:договор об оказании транспортных услуг, но , как мне сказали, на лицо все признаки агентского - наличие агента, принципала и вознаграждения от него.
От В деньги есть, но там , как опять же я понимаю, идёт простая реализация.

[Sabrum]

Это не вы ему "платите", а заказчик!

IMHO тут два варианта:
- договор агентский, но у ТС проблемы с терминологией;
- у ТС нет проблем с терминологией, тогда договор не агентский.

На них обоих написано ДОГОВОР ОКАЗАНИЯ ТРАНСПОРТНЫХ УСЛУГ, но мне сказали, что это не важно, т.к. внутри есть понятия принципала и агента + вознаграждения

[Sabrum]

Ну так, вероятно, вы от В деньги какие-то получаете.
Распишите, какие есть у вас проводки с указанием контрагента по счетам расчетов

Как я понимаю, я должна сделать след.проводку через тов.,усл., комиссию:
76.09 принципал (Б ) 76.09 ? кого мне выбрать здесь, я не понимаю.

[Январь]

12.05.2014 76/09 51-3 000 000,00 списание с р/сч в пользу ООО "Б" как исполнителю перевозки + Б платит нам агентское вознаграждение

76.09/Б -?
Проводки по вознаграждению где?

30.05.2015 76/09 62.01

Аналитика какая по этим счетам?

На договоре написано:договор об оказании транспортных услуг, но , как мне сказали, на лицо все признаки агентского - наличие агента, принципала и вознаграждения от него

Предмет договора как звучит?

Как я понимаю, я должна сделать след.проводку через тов.,усл., комиссию:

Сначала пишут проводки, которые нужны, потом уже ищут "через что эту проводку получить".
А чтобы проводки расписать, надо четко представлять кто что кому платит и оказывает. А из вашего рассказа пока как-то картина не складыается.

[Sabrum]

76.09/Б -?
Проводки по вознаграждению где?

12.05.2014 76/09 51-3 000 000,00 списание с р/сч в пользу ООО "Б" как исполнителю перевозки + Б платит нам агентское вознаграждение
30.05.2015 76/09 62.01 -1 500 000 отчёт комитенту=отч. о продажах , в котором я указываю сумму вознаграждения 1 500 000.

[mvf]

Sabrum, да видели уже эти мантры. Попытка задать вопрос на пальцах:

Вы нашли заказчика для Б. Б выполнил услуги на 3 млн. Вы получили эти деньги от заказчика. Перечислили их Б. Выставили ему вознаграждение на 1,5 млн и получили его. Так?

[Sabrum]

76.09/Б -?

Аналитика какая по этим счетам?

Ничего особенного:
76.09 - прочие расчёты с разн. дебиторами и кредиторами
62.01 - расчёты с покуп. и заказчками

76.09/Б -?

Предмет договора как звучит?

-агент обязуется за вознаграждение совершить юр и факт действия, связанные с поиском клиентов, заинтересованных в организации перевозок принципалом.
-действия договора осущ-ся агентом от своего имени, но за счёт принципала.

[Sabrum]

Sabrum, да видели уже эти мантры. Попытка задать вопрос на пальцах:

Вы нашли заказчика для Б. Б выполнил услуги на 3 млн. Вы получили эти деньги от заказчика. Перечислили их Б. Выставили ему вознаграждение на 1,5 млн и получили его. Так?

Я думаю, что так.

[mvf]

62 - 76 :: 3,0 :: оказаны услуги заказчику
51 - 62 :: 3,0 :: получили от него деньги
76 - 51 :: 3,0 :: перечислили их принципалу

62 - 90 :: 1,5 :: начислили вознаграждение
51 - 62 :: 1,5 :: получили его от принципала

[Январь]

Ничего особенного:
76.09 - прочие расчёты с разн. дебиторами и кредиторами
62.01 - расчёты с покуп. и заказчками

Названия счетов тут в основном все знают. Аналитика - это контрагенты, которых вы указываете в проводке. Где кто?

[Sabrum]

62 - 76 :: 3,0 :: оказаны услуги заказчику

Спасибо, пойду пробовать.

Отдельное спасибо за эту фразу, я честно признаюсь, она мне очень помогла.

Вы нашли заказчика для Б. Б выполнил услуги на 3 млн. Вы получили эти деньги от заказчика. Перечислили их Б. Выставили ему вознаграждение на 1,5 млн и получили его.

[Sabrum]

Названия счетов тут в основном все знают. Аналитика - это контрагенты, которых вы указываете в проводке. Где кто?

Простите,если удивила своей глупостью.
Просто, что мне ещё указать?
12.05.2014 76/09 51-3 000 000,00 списание с р/сч ООО"А" в пользу ООО "Б" как исполнителю перевозки + Б платит нам агентское вознаграждение
30.05.2015 76/09 62.01 -1 500 000 отчёт комитенту ООО "Б"=отч. о продажах , в котором я (ООО "А") указываю сумму вознаграждения 1 500 000.

[Sabrum]

62 - 76 :: 3,0 :: оказаны услуги заказчику
51 - 62 :: 3,0 :: получили от него деньги
76 - 51 :: 3,0 :: перечислили их принципалу

62 - 90 :: 1,5 :: начислили вознаграждение
51 - 62 :: 1,5 :: получили его от принципала

Почему 62-76, а не 76-62?

[mvf]

Потому что по дебету заказчик должен вам, а по кредиту - вы принципалу.

[Sabrum]

Да,это понятно, но это в целом по ситуации, заказчик у меня закрыт ,а я не могу понять по конкретному контрагенту Б = принципалу.
Как мне закрыть расчёты с принципалом? Чем?Через тов. усл.комиссию или просто актом? Как агентские услуги ?
Я не могу понять какой проводкой надо закрыть принципала. 76.09 76.09?

P.S.я младший бухгалтер с опытом работы 1,5 месяца, простите за глупые вопросы.

[Январь]

Sabrum, вам mvf проводки с суммами написал. Самолетики на бумажке нарисуйте. Где у вас что не закрывается?

[Sabrum]

Sabrum, вам mvf проводки с суммами написал. Самолетики на бумажке нарисуйте. Где у вас что не закрывается?

У меня висит остаток на 76.09
Я не понимаю как мне его закрыть, мне кажется , что 76.09 76.09.
И как мне его закрыть через услуги или агентские услуги?
Но правильно ли это?

[Январь]

Sabrum, вы агент, который продает услуги орагнизации Б.
Вы нашли покупателя В и продали ему услуги, На какую сумму? Допустим на 3 миллиона.
Должна быть проводка:
Д62 (или 76)/покупатель В - К76/принципал Б на 3 млн.

Вы получили деньги от покупателя В, те самые 3 млн.
51 - Д62 (или 76)/покупатель В на 3 млн.

Вы перечислили полученное по агентскому договору своему принципалу:
76/принципал Б - 51, допустим 3 млн. Или вы удерживаете свое вознаграждение?

Вы сделали отчет комитенту и начислили свое вознаграждение. Допустим 1,5 млню
62/принципал Б - 90.1 - 1,5 млн.
90.3 - 68/НДС (если вы на ОСНО) - 228,8 тыс.
Если вы ужерживаете вознаграждение, то должен быть зачет:
Д76/принципал - К62/принципал на 1,5 млн.
И тогда перечисялять надо на 3 млн., а 1,5

[Sabrum]

Sabrum, вам mvf проводки с суммами написал. Самолетики на бумажке нарисуйте. Где у вас что не закрывается?

А если делать проводку 76.09 60.02, то у меня это сумма зависнет ещё и на 60.
И я не знаю,что мне делать, я запуталась.