Запасы по балансу и не восстановленный НДС

[Екатерина ВВ]

Добрый день, клерки, у меня такая ситуация, я приходящий бухгалтер и сдаю нулевку столкнулась с такой проблемкой... пришло письмо с ИФНС...."при проведении камеральной проверке за 4 кв. 2012г. обнаружилось, что НДС по возможным имеющимся остаткам товаров не восстановлен в декларации по НДС за 4 кв.12г." и такие цифры: по балансу запасы -2 119 000, Не восстановленный НДС 381 420.
В общем: в 12г. движения, как я понимаю, было в 1 кв. Доход 311 тыс. (НДС 56 тыс) Расход 224 тыс( но НДС только 9тыс), НДС уплатили 47 тыс и налог на прибыль тоже...., 2 и 3 кв. все по нулям- движения нет, когда же закрывали 4 кв. списали кой-какую малоценку Расход по налогу на прибыль стал 380 тыс. отчет по НДС так нулевым и остался. В итоге в балансе осталось всего 3 цифры Запасы на 2 млн.( которые в принципе тоже бы списать...), УК- 100 тыс и Нераспред. прибыль 1900.. в 13 г перешли на УСН и фирма тихо заглохла... и вдруг такое письмо о восстановлении НДС. Дать пояснение надо в краткий срок, а какие незнаю. Подскажите, что можно сделать...

[Январь]

Ну когда на УСН перешли, надо было НДС с запасов восстановить (если эти запасы были закуплены с НДС и вычет заявлен)
Это вы делали? А обороты, прибыль и прочие движения к вопросу никак не относятся

[Екатерина ВВ]

Нет, наверно ничего не восстанавливали, теперь я уж и не узнаю, что теперь то делать? как его восстанавливать? и как теперь платить? с чего? Что можно сделать чтоб не платить?

[Январь]

Для начала выяснить, что это за остатки, и был ли там НДС.
Какая то причина ведь была, что не восстанавливали? Или просто забыли?

[Екатерина ВВ]

Судя по балансам 10 и 11г. вообще фигня какая-то, нераспределенная прибыль росла как на дрожжах, вообщем идет не соответствие баланса и налога на прибыль, делаю ОСВ там на 10 сч. всего 200 тыс, но много дебеторки и кредиторки, почему-то еще и 97 сч. висит почти 900 тыс. Для чего? Скорее всего решили просто цифрами поиграть и чтоб не чего это там не зависло все кинули на запасы... а может вообще подгоняли баланс. Как мне сейчас выкручиваться?

[Январь]

Скорее всего решили просто цифрами поиграть и чтоб не чего это там не зависло все кинули на запасы... а может вообще подгоняли баланс.

Или от НДС уклонялись
Кроме балансов у вас что-то осталось? Без первички и учетных данных никак вы не докажете, что не должны были НДС восстанавливать (если не должны)
Так что скорее всего придется искать 380 тыс. + пени и штрафы

[Екатерина ВВ]

Увидела, что почему-то в конце года не закрывался 20 сч. и сумму зачем-то кинули на 97 сч.... еще разбираюсь... Кошмар какой-то...а потом с 97сч все закинули в запасы по балансу...