Договор микрозайма

[Ладошка]

Добрый день!
ООО заключило договор микрозайма на сумму 151160, в дог. указано, что заплатить нужно комиссию 6,5% от суммы займа. Правильны ли проводки или нет?

Д76.09 К66.03 151160 заключен договор микрозайма
Д76.09 К51 9825,40 оплачена комиссия 6,5%
Д66.03 К51 151160 возврат денежных средств
Д91.02 К76.09 160985,40 отражены расходы

[Над.К]

Д91.02 К76.09 160985,40 отражены расходы

Это что за цифра такая? Возврат займа не расход.
Где у Вас проводка по получению займа?

[gnews]

д51-к66 получен заём 151160

д 91-к76 начислена комиссия 9825,40
д76-к51 уплачена комиссия 9825,40
или сразу д91-к51 9825,40

д66-к51 возврат займа 151160

Д91.02 К76.09 160985,40 отражены расходы

Не правильно.Тело займа в расходах не учитывается. Только комиссия и/или %%.

[Ладошка]

На расчетный счет сумма займа не поступала, не было д51-к66 151160. Был только возврат д66-к51 151160.
Т.е. в ноябре 2014 заключен договор микрозайма, с расчетного счета списана комиссия. А в январе 2015 с расчетного счета уплачен возврат суммы займа. И всё. Если по такому договору выдается займ, то эти средства должны были быть перечислены нам на расч счет или как банковская гарантия не должны? и тогда мы не должны были делать возврат?

[Над.К]

Ладошка, если суммы займа не поступала, то значит и не было его. Что возвращали?
Давайте я с вами составлю договор займа, денег вам не дам, но вы мне их отдадите как возврат займа? Тысяч эдак пятьсот устроят ))

[Ладошка]

Да-а, намудрили. А я и смотрю не сходится, думаю, может я чего путаю. Так что придется с директором разговаривать, а он пусть тогда сам с предыдущим бухгалтером выясняет, куда она деньги отправила.