Что делать если прибыли нет , а затараты есть

[alenana]

Добрый день! Подскажите пожалуйста! во 2 квартале прибыли не было (ООО на ОСН). В первом квартале под аванс ген.директору была выдана сумма. Расходы были (оплата за сдачу эл.отчетности). На какой счет отнести эти расходы? прибыли пока не ожидается))) и в следующем квартале будет такая ситуация. Какие будут проводки? и надо ли это указывать в декларации на прибыль?

[alenana]

еще пени были заплачены через кассу

[alenana]

как быть? их оставить на 99 счете? или это будет убыток? или все расходы будут висеть до момента когда появится прибыль. Объясните пожалуйста... Я пользуюсь программой 1с 7.7.

[ZZZhanna]

еще пени были заплачены через кассу

если это пени по налогам, то они все равно в расходы не включаются.
В расходы по прибыли можно вообще ничего не включать.

Какие будут проводки?

скорее всего, Д 26 К 71

[Аноним]

Вообще-то отсутствие или наличие прибыли (точнее, доходов) не влияет на счета учета расходов. И что можно ожидать при убыточной деятельности, кроме убытка?

[Батлюся]

А я вешала на расходы будущих периодов 97 сч, а потом, когда прибыль появлялась, списывала на 44 (26). Согласно НК затраты для исчисления налога на прибыль принимаются только те, которые повлекли за собой получение прибыли. Это мне так в НИ сказали, но я не сопротивлялась, т.к. мне как раз и надо было убрать расходы в другой период, чтобы убыток не показывать.

[ZloiBuhgalter]

А я вешала на расходы будущих периодов

На основании каких НПА ты это делала?
Или ведёшь бухучёт "как настроение с утра"?

Согласно НК затраты для исчисления налога на прибыль принимаются только те, которые повлекли за собой получение прибыли

Вы бред-то не пишите.
Приложение 4 к листу 2 в налоговой декларации для чего сделано?

[alenana]

Спасибо! Сейчас рассмотрю приложение 4 к листу 2.

[alenana]

Подскажите пожалуйста. Возвращаюсь к этому вопросу... Я расходы через авансовый отчет бросила на 26 счет, а пени на 99. Сделала закрытие месяца в оборотке все осталось на прежних местах. Как закрыть 26 счет? он же должен быть закрытый? Я не пойму должны ли эти суммы как то указаны быть в налоговой декларации на прибыль? может проводками вручную откорректировать?

[ZloiBuhgalter]

он же должен быть закрыт

[alenana]

я делаю закрытие 26 , а он не закрывается

[ZloiBuhgalter]

я делаю закрытие 26 , а он не закрывается

ЫЫЫ!
У тебя проблема с бухучётом или программой бухучёта?
Вопросы по бухпрограммам задаются в соответствующем разделе форума.

[alenana]

))))))да! проблема с бухучетом большая!!! а делать надо!!! и с программой тоже! ладно пойду напишу в бухпрограммы

[alenana]

Подскажите пожалуйста а могу я сама перебросить эту тему в другой раздел?

[ZloiBuhgalter]

Нет.

[Татьяна- Васильевна]

Отвечаю... (правда непонятно, в какой программе?) в настройках программы---учетная политика-----есть галочка " директ-костинг"-- ставим галочку---закрываем регламентной операцией.

[ZloiBuhgalter]

закрываем регламентной операцией.

Прежде чем давать совет, убедитесь что у ТС есть выручка.

[Татьяна- Васильевна]

А Вы дайте свой)))) совет....

[ZloiBuhgalter]

А Вы дайте свой)))) совет....

А совет уже дали, в разделе 1С.

[alenana]

Спасибо!