Добрый день!
В 4 кв 2014 года мы произвели реализацию услуг. Организация не платила, был суд и по решению суда сумма реализации уменьшилась. В итоге во 2-м квартале мы выставили корректировочный счет/фактуру на уменьшение реализации. По НДС понятно все. Во 2-м квартале в книге покупок мы указали разницу. Как быть с декларацией по налогу на прибыль за 2 кв 2015г? Получается что сумма НДС, которая была указана в книге покупок, висит на 91 счете как доход, а разница суммы реализации на 91 счете как убыток. Т.е. на сч. 91.01 - 60*234,57.... на сч. 91.02 - 394*871. Изначально реализация была на сумму 2.403.159,78 (в т.ч. НДС - 366.583,70), после корректировки реализация стала 2.008.288,78 (в т.ч. НДС - 306.349,14). Как и где отразить эти разницы в декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2015 года?
Спасибо всем за ответ!
Ответить с цитированием