Добрый вечер!
От поставщика пришли документы 24.06.15. А товар отгрузили покупателю на 2 дня раньше.
В связи с засвечиванием книг покупок и продаж патовая ситуация. В прошлом году я делала доки для клиента и его покупателя с разными датами.
Неправильно, конечно, но что делать....
Теперь я в тупике. Поставщик закрыть другой датой не может. Покупеталь - не хочет. И шеф им очень дорожит. Похожих сумм по др. поставкам в ближайшие даты нет.
Что делать в такой ситуации?
Помогите советом, пожалуйста!
да, это неправильно.
но
проблем не вижу, так как откуда налоговая знает, что вы продали товар, которого у вас на момент продажи не было складе.Сообщение от Аноним
здесь можно поступить двумя способами:
1) если поставщик отказывается исправить документы, нужно отразить неотфактурованную поставку. При поступлении товаров по неотфактурованной поставке оформляется акт приемки товаров (форма № ТОРГ-4) датой фактического получения товара. В накладной ТОРГ-12, полученной от поставщика, со стороны покупателя ставится дата фактического приема товара.
Лучше, чтобы организация вела журнал учета входящей корреспонденции. Журнал будет подтверждать, какой датой получены документы.
Принять входной НДС к вычету организация сможет после получения счета-фактуры и оприходования товара.
При расчете налога на прибыль учесть товары по неотфактурованным поставкам можно после получения расчетных документов;
2) оприходовать товары на дату их фактического получения по результатам инвентаризации. После получения документов от поставщика сделать сторнирование оприходовать товары датой, указанной поставщиком. Однако, этот способ является более трудоемким.
Если при проверке налоговая не найдет других случаев несвоевременного или неправильного отражения в бухучете активов и хозяйственных операций, оштрафовать организацию по статье 120 Налогового кодекса РФ она не сможет.
(С) Великий ГУГЛ
Накладную проведите 24 июня а счет фактуру тем числом когда она выписана
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием