Что делать? Купили авиабилеты для постороннего человека

[Аноним]

Покупали по безналу авиабилеты для физического лица, НЕ работающего в организации



Можно ли заключить договор займа с физическим лицом? Мы ему купили билет по договору займа, а он нам потом возместит деньги в кассу. И если договор процентный, то НДФЛ не начисляем?


И 2 вопроса:
1. Если наш сотрудник летал в командировку в другой город, какое может быть для этого обоснование
2. Если из документов только счет-фактура и накладная, а сами билеты утеряны, возможно ли провести эти документы?

Заранее спасибо

[Аноним]

Поделитесь мнениями, пожалуйста!

[МАК]

1- продайте ему через кассу.А командировку выписывали?Возьмите справку о стоимости авиабилета в БУ учитываете как расходы,а в НУ -нет.

[Megafire]

2. Если из документов только счет-фактура и накладная, а сами билеты утеряны, возможно ли провести эти документы?

Возьмите копию билета у продавца, нам в аналогичной ситуации продавец предоставил копию билета, заверенную своей печатью.

А по поводу НЕ работающего в организации - может заключить с ним какой-нибудь краткосрочный трудовой договор, сроком на эту командировку?

[Аноним]

Спасибо за ответы. Склоняюсь к тому, чтобы продать билеты. Мне кажется так проще, чем составлять трудовой договор.
Но у меня такой вопрос, если это будет нашей выручкой, с которой мы платим налог на прибыль и НДС, почему мы не можем учесть эти затраты в НУ и принять НДС к вычету?

А билеты будут в данном случае на счете "товары" или необязательно?

[stas®]

а зачем??? вы купили ему билет, за его счет. Какие займы, какие купли-продажи с физиком? Вы - агент, действовавший от собственного имени в интересах лица, прямо поименованного в сделке.

[Аноним]

а зачем??? вы купили ему билет, за его счет. .

Билеты то мы купили за свой счет (( Вот они и висят у меня ((

[Olga Chahova]

Проще всего не включать стоимость такого билета в расходы по прибыли и соответственно не принимать к вычету НДС. Больше напаритесь с временными договорами и т.д.

[Аноним]

Проще всего не включать стоимость такого билета в расходы по прибыли и соответственно не принимать к вычету НДС. Больше напаритесь с временными договорами и т.д.

Я понимаю и так бы и сделала! .. Но в данном случае возникнет повод для удержания НДФЛ, а этого бы не хотелось (

[Rosa]

1. Если наш сотрудник летал в командировку в другой город, какое может быть для этого обоснование

Обоснованием для этого служит приказ по организации о направлении Вашего сотрудника в командировку

[stas®]

Аноним, "за его счет" совершенно не означает, что "деньги вперед".

[Аноним]

Аноним, "за его счет" совершенно не означает, что "деньги вперед".

А агентское вознаграждение может быть равно нулю?

[Olga Chahova]

Я понимаю и так бы и сделала! .. Но в данном случае возникнет повод для удержания НДФЛ, а этого бы не хотелось (

совсем вылетел НДФЛ из головы!!! А у меня как раз такая ситуация с жд билетами причем довольно часто

[Аноним]

совсем вылетел НДФЛ из головы!!! А у меня как раз такая ситуация с жд билетами причем довольно часто

И что вы делаете? Сообщаете о невозможности удержать НДФЛ?

[stas®]

А агентское вознаграждение может быть равно нулю?

достаточно типичная ситуация. Многие перечисляют за сотрудников (с последующим удержанием из зарплаты) коммунальные платежи, профвзносы etc. А разницы между сотрудником и несотрудником для гражданско-правовых отношений нет.

[ol007]

А билеты будут в данном случае на счете "товары" или необязательно?

Билеты в данном случае будут денежным документом:
1. оплата билетов Д76.5 (60.1) К 50.1 (51)
2. приход билетов Д 50.3 К 76.5 (60.1)
А НДФЛ физик может внести в кассу, т.к. агенту удерживать не с чего.
Важно!!! Удержанный НДФЛ должен быть Вами перечислен не позднее дня, следующего за днем получения дохода (прр денежных выплатах) или не позднее дня, следующего за днем фактического удержания НДФЛ в иных случаях (п. 6 ст. 226)

[Аноним]

Чего-то я не понимаю, если это агентский договор, и мы купили билет для физика, то где в этом случае возникает доход физического лица?

[ol007]

Чего-то я не понимаю, если это агентский договор, и мы купили билет для физика, то где в этом случае возникает доход физического лица?

Доход с суммы агентского вознаграждения, если в договоре будет прописано, что агент выполняет поручение за счет Ваш, а не свой.

[Аноним]

Так агент то мы получаемся

[stas®]

так и нет дохода у физика!

[Аноним]

Стас, спасибо огромное за такое изящное решение проблемы, а то мне в голову уже ничего не лезло !

Правильными ли будут следующие проводки при агентском договоре:

Д. 60 К. 51 Оплачена стоимость билетов
Д. 002 Оприходованы билеты на забалансовый счет
К 002 Билеты "ушли" физику
Д. 50 К 76 Физик возместил стоимость билетов в кассу (кстати, чек пробивать или достаточно приходника? Это же не выручка )
Д. 76 К 60

[Аноним]

Если не сложно, посмотрите пожалуйста проводки, кто знает )

[Аноним]

По умолчанию буду считать, что проводки верные, но подскажите ПОЖАЛУЙСТА, пробивать ли чек, или будет достаточно приходного ордера? ((((

[ol007]

А почему на забалонсовый-то?

[stas®]

можно и на баланс - денежные документы.
Чек лучше пробить, чтобы не создавать проблему на ровном месте.

[Olga Chahova]

Т.е. Лучше сделать Д 50,3 К76(60), А потом как их передавать физ. лицу, какой счет будет?

[stas®]

касса, естественно

[Olga Chahova]

Что касса это понятно, физ лицо будет на каком счете, на 62?
Вообще в целом получается: делаем договор поручения с физ. лицом на покупку билета без вознаграждения, потом он вносит деньги в кассу и все. Если мы не пробиваем ему чек, то в таком случае нарушаем закон о контрольно-кассовой технике!
Что делать если нет кассы?

[Аноним]

А через Сбербанк получится оплатить?

[stas®]

конечно