Опять белоруссия

[Люлечек]

Добрый день!!!
Вот сегодня с утра получила газету УчетНалого и Право , там написано цитирую.
Вопрос: Ввозим товар из Белоруссии.Какой документ мы должны зафиксировать в книге покупок для получения вычета по НДС, уплаченному при ввозе?
Ответ: (отвечает начальник отдела косвенных налогов УФНС России по Московской области)
В книге покупок вы фиксируете реквизиты заявления о ввозе и документа об уплате НДС на территории Росиии.


А я сделала в 1С себе отдельный субсчет по нДС 68.2.2

И делаю проводки
19 68.2.2 10 000 н-н
68.2.2 51 10 000 оплачен
68.2.2 19 принят к зачету
И все операции вручную
В нашей общей декларации сумму уплаченную за белорусов вбивю вручную.
Вопрос в том что я не пойму что они хотят сказать, каким надо документом проводить? или я что то не понимаю?

[Ленка]

Люлечек, они отвечают на поставленный вопрос, и он звучит не "Каким документом в 1С проводить НДС по Беларуси?"
Обычно в книге покупок фиксируется номер счета-фактуры, в случае с импортом из Беларуси - в книге покупок фиксируются реквизиты заявления о ввозе и документа об уплате НДС на территории Росиии. И всё. Ни слова про 1С.

[Ленка]

Про проводки почитайте здесь:
http://forum.klerk.ru/showthread.php...EE%F0%F3%F1%2A

Если есть еще вопросы - пишите здесь, не стесняйтесь

[Люлечек]

Спасибо!!! я прочитала все сделала как там написано. у меня получается что в книге покупок и книге продаж суммы НДС начислененые и принятые к вычету нет.
Вопрос должны ли они там быть?
В книге покупок с/ф полученные без НДС.
Я запуталась???

[Ленка]

Вы Заявление о ввозе товаров подавали в налоговую вместе с Декларацией? Отметку налоговой на нем получили? На основании этого "Заявления о ввозе товаров" делаете запись в книгу покупок.
О книге продаж пока забудьте.

[Люлечек]

Да заявление подала с отметкой все получила, я даже уже продала товар!!!

41.4 60.1 178608,76
19.3 68.2 начислен НДС подлж. уплате 32149,58
68.2 51 32149,58 уплачен НДС
68.2 19.3 32149,58 принят к вычету.
Получается что 68 и 19 перекрывается и остается только моя оплата.

[Ленка]

Всё верно. Что Вас смущает?
68.2 19.3 32149,58 принят к вычету - к этой проводке делается запись в книгу покупок.

[Люлечек]

Леночка , я не пойму смысла ??? обьясните пожалуйста

[Люлечек]

У меня товары пришли 12 мая а продала я их 29 мая, а заявление с отметкой получила только 22 июня

[Ленка]

Люлечек, смысл? это не ко мне, Законы ж не я пишу )
Только в Декларации за июнь Вы и можете поставить этот НДС к вычету.

[Люлечек]

я не пойму зачем делать проводку, а потом еще и запись в книгу покупок

[Люлечек]

Я сейчас сделал запись в книгу покупок он мне увеличил переплату по обычному НДС в 2 раза

[Люлечек]

Всё верно. Что Вас смущает?
68.2 19.3 32149,58 принят к вычету - к этой проводке делается запись в книгу покупок.

Мне надо вместо этой ручной проводки сделать запись в книгу покупок?

[Ленка]

Конечно же, проводка должна быть одна. И запись в книге покупок должна быть одна. Если на основании Записи у Вас формируется нужная проводка - тогда ручная проводка не нужна.

[Люлечек]

Спасибо занчит у меня все правильно еще раз спасибо, это я Вас замучила сама запуталась и Вас замучила простите

[AsyaB]

Лена, здравствуйте! почитала Ваши разъяснения по импорту, все очень ясно и понятно. Не могли бы Вы подсказать, а как обстоят дела с экспортом?
какие проводки? экспорт тоже из Беларусии. И еще есть бартер. Мы им товар и они нам товар. Как быть с НДС в этих случаях?
спасибо

[Провинциалка]

Значит в декларацию к вычету этот НДС можно поставить только тем месяцем, каким стоит отметка на заявлении?

[AsyaB]

Лена, здравствуйте! почитала Ваши разъяснения по импорту, все очень ясно и понятно. Не могли бы Вы подсказать, а как обстоят дела с экспортом?
какие проводки? экспорт тоже из Беларусии. И еще есть бартер. Мы им товар и они нам товар. Как быть с НДС в этих случаях?
спасибо

[dimvik]

Значит в декларацию к вычету этот НДС можно поставить только тем месяцем, каким стоит отметка на заявлении?

Да именно так как, вы имеете право поставить НДС к зачету только после подписания заявления в ИФНС.

[Провинциалка]

Да именно так как, вы имеете право поставить НДС к зачету только после подписания заявления в ИФНС.

Спасибо!

[Vikusya]

Добрый день! Нужна помощь!
Заключаем договор с Белоруссией на ремонт самолета, они нам оказывают эту услугу. Сможем ли мы принять к зачету НДС уплаченный по договору

[dimvik]

Добрый день! Нужна помощь!
Заключаем договор с Белоруссией на ремонт самолета, они нам оказывают эту услугу. Сможем ли мы принять к зачету НДС уплаченный по договору

Да можете т.к. выполнение работ оформляется отдельным протоколом, который еще не принят, до его вступления все остается по старому. Так что при наличии счет-фактуры с НДС вы можете спокойно принимать к зачету эту сумму.

[Vikusya]

Возник спорный момент принимать к зачету НДС или нет, только потому что речь идет о воздушном судне! И получается, что эта услуга не входит в перечень ст.148 п.1 НК-первое условие не выполняется! Продавец - Белоруссия. Следовательно ни одно из условий не выполняется, так как услуга не считается оказанной на территории РФ и НДС к зачету принять нельзя. Какой выход, может я не так все поняла? Очень хочется зачесть!