не закрывается счет 62

[ylika]

Здравствуйте. Подскажите пожайлуста. ООО на ОСНО, применяем ПБУ 18/02,.Заключили
договор с Покупателем в у.е , оплата осуществляется в рублях по курсу ЦБ РФ на
день платежа. 20.04.15 осуществили поставку товара курс (евро) 54,5163х13497,50
=735833,76руб. проводки Дт 62.6-Кт90.1;

30.04.15 переоценка валюты Дт62,6-Кт91.1-30905,23руб;

31.05.15 переоценка Дт62,6-Кт91,1-16311,72 руб;

01.06.15- оплата Дт51-Кт62,6-200000 руб (3447,41евро х58,0145)

02.06.15 оплата Дт51-Кт62,6-200000 руб (3466,08 евро х57,7020)


Дт 91,2-Кт62,6-3140,42 руб

30.06.15 переоценка Дт62.6-Кт91.1- 25141,96руб

31.07.15 переоценка Дт62.6-Кт91.1-20589,51 руб

13.08.15 оплата Дт51-Кт62,6- 100000руб (1384,89 еврох72,2078)


Дт62,6-Кт91,1-49775,12 руб

В связи скачками валюты пошли на уступки покупателю с 27.08 зафиксировали им
курс 63,3221. долг за пакупателем

составлял 5199,12 евро

28.08.15 оплата от покупателя Дт51-62.6 -Кт329219,20
руб(5199,12евро х 63,3221)


Дт62.6-Кт91.1-21467,82руб

Бух справкой я делаю проводки Дт62,6-Кт91,1 - "-"21467,82 руб
(сторнирую курс.разницу)

Дт.91,2-Кт.62,6-67665,50 руб (сумма получается курс на 28.08 курс 76,3369 х
5199,12=396884,70руб -опл 329219,20 руб)

В итоги не закрывается 62 счет показывает что мы должны покупателю.

Может я не правильно беру курс или проводки делаю не корректно. Спасибо

[Татьяна- Васильевна]

Здравствуйте. Много чего написали (в вопросе). В какой программе Вы работаете? В программе 1С очень удобно и правильно все считается. Или все делаете "вручную"?. В любом случае счет 62 д.б. закрыт, а все "изменения" по курсу отражены по сч.91.

[ylika]

В 1С 7.7 я работаю. да программа все считает. Проводки корректировочные вела бух справкой сняла курсовые разницы и у меня на данный момент 62 счет закрылся . но получается я уменьшила свой доход сняв проводкой 62-91,1 -21467,82руб как на это может налоговая отреагирует если обнаружит.

[Шерочка]

В 1С 7.7 я работаю. да программа все считает. Проводки корректировочные вела бух справкой сняла курсовые разницы и у меня на данный момент 62 счет закрылся . но получается я уменьшила свой доход сняв проводкой 62-91,1 -21467,82руб как на это может налоговая отреагирует если обнаружит.

Вы карточки по сч.62 и сч.91 выложили бы. Тогда можно посмотреть, что не так закрылось.

[Татьяна- Васильевна]

Вы увеличили свою налооблагаемую базу (К91). Не забУдьте про НДС (Издательство "Главная книга", 28.08.2015)

[Татьяна- Васильевна]

Забыла добавить... налоговая никак не отреагирует. Если все валютные расчеты подтверждены документами, какие могут быть вопросы???

[Тоня]

Не забУдьте про НДС

Вы о чем? Курсовые уже 4 года к базе по НДС отношения не имеют.

[mvf]

Вы о чем? Курсовые уже 4 года к базе по НДС отношения не имеют.

Ну об этом же в "журналах" не пишут. А законы она принципиально читать не хочет. ))

[Татьяна- Васильевна]

Вы о чем? Курсовые уже 4 года к базе по НДС отношения не имеют.

Я Ваши высказывания не поняла...... Хотела напомнить "основные" правила заполнения сч/ф и связанные с ними вопросы.... Что тут плохого?

[mvf]

Что тут плохого?

А кто в этой теме спрашивал про НДС? И почему не "напомнили" про акцизы, налог на прибыль и т.п.?

[Тоня]

Хотела напомнить "основные" правила заполнения сч/ф и связанные с ними вопросы..

фразой

Не забУдьте про НДС (Издательство "Главная книга", 28.08.2015)

?Круть

[Татьяна- Васильевна]

Наверно у вас плохое настроение.... Сначала обиделась, а потом засмеялась... Хотела написать в ответ, да не буду, сами догадаетесь))) наша дискуссия уже переходит в склоку. Давайте по существу. Поможем разобраться (курсовыми разницы) .

[mvf]

Татьяна- Васильевна, да Вы перечитайте свои "полезные ответы". ))

1. 1С удобная и сама всё считает.
2. 62 счет должен быть закрыт (вообще-то ТС и сама об этом знает, и именно об этом и спрашивает)
3. Не забудьте НДС (че к чему?)
4. Налоговая не отреагирует (каким боком она тут взялась - леший знает)
5. Если что-то не дошло - читайте издательство "Главная книга".

Поможем разобраться (курсовыми разницы) .

Это надо дождаться... эээ... чудака, который захочет ЭТО всё пересчитывать за ТС.

[ZloiBuhgalter]

1. 1С удобная и сама всё считает.

Сильно улыбнуло.

[elchel]

Сделайте жесткую привязку документов оплаты и реализации. Все закроет. Привязка-это когда зачет аванса не "Автоматически", а по "документу". Выбираете документ и все будет ОК