Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в бухучете, суть понятна, но есть непонятные нюансы.
Мы взяли в лизинг авто сумма 4 795 005,84 ( в т.ч. НДС 731 441,57) ,авто числится на балансе у лизингодателя, у нас ДТ 001 4 795 005,84
25.12.12 оплатили авансовый платеж ДТ 60.2 КТ 51 992 310
18.01.13 первый лизинговый платеж ДТ 60.2 КТ51 108 619,87
31.12.12 зачет аванса на сумму выставленной сч/ф за декабрь 17955,07 (в т.ч. ндс)
Далее с 31.01.2013 по 28.08.2015 акты на сумму 136 458 ,59
Оплата ежемесячно с 18.01.13 по 18.06.2015 108 619,87
Угнали авто 19 марта 2015г за март сделаны проводки ДТ 44.1.1 КТ 60.1 79234,02 (в т.ч. ндс 12086,55) - с 01.03. по 18.03
ДТ 94 КТ 60.1. 57224,57 (НДС 8729,17)
Последующие все акты по 28.08.2015 учитывались на счете 94 вместе с ндс (НДС не отправляла на 19.3 счет)
Таким образов за весь период было оплачено лизинговых платежей 3 258 596,1 + аванс 992 310 =4 250 906,1
Зачет авансов был на сумму 4 248 171,36 , получается на данный момент наша переплата 2734,74
На счете 94 собралась сумма 603 058,93 ( в т.ч НДС 91 992,04) - март 57224,57+136458,59Х4мес
24.08.15 от лизинговой компании была возвращена сумма по страховому авто ДТ 51 КТ 76.5 - 1,641,799.13
Теперь вопросы: 1. Правильно ли я относила на 94 счет суммы с ндс или все таки ндс должен быть на счете 19.03 и сумма должна быть 511066,89?
2. Какие мои действия по проводкам дальше?
3. Какая сумма пойдет во внереализационные доходы?
4. Можно ли включать суммы НДС к возмещению с момента угона авто?
Ответить с цитированием