Подскажите пожалуйста с услугами нерезидента.
Наша компания нанимает иностранную компанию для демонтажа оборудования на территории РФ, акт выполненных работ будет подписан в этом квартале, а по условиям договора оплата пройдет в следующем.
Если с порядком уплаты налога (в день перечисления контрагенту) мне все понятно, то вот как быть с начислением налога и выпиской счет-фактуры.
1)Должен ли я включить сф в книгу продаж в этом квартале и показать в декларации начисление?
2) И если по п.1 должен, то должен ли я уплачивать этот налог как налоговый агент по общим срокам в 3 квартале?
3) Если должен уплачивать, то пропустить ли банк оплату нерезиденту без платежки (если налог уплачен ранее по .2)
4) В каком периоде, я могу принять это к вычету (в период оплаты либо в следующем периоде после оплаты)?
Просьба камнями не кидать, я не бухгалтер
Спасибо за ответы.
P.S. После демонтажа это оборудование сразу оправляется на экспорт, повлияет ли это как то на налогобложение? Может вообще не надо начислять ничего, тогда и возмещать не придется
Ответить с цитированием
Сообщение от Vyacheslav_ua
