Закрылось ИП, как закрыть долги по отчетности.

[Servita]

Доброе утро!
Столкнулась с ситуацией: ИП(ОСНО) открытое на не резидента, закрыли в связи с прекращением срока действия РВП. Сам ИП за этим не уследил...Поэтому это все неожиданно.
Я сейчас в замешательстве:
Сдавать ли какие-то декларации? Если да, то какие?
Ип же платит фиксированный платеж, значит его надо посчитать и уплатить? В ПФР сказали, что через 15 дней после закрытия, если не было платежа, начисляются пени. А каков их размер?
Еще одна проблема: закрыли ИП 14.09, а 16.09 пришли деньги на рс от покупателя, что с ними правильнее сделать? (Мне кажется, лучше их вернуть обратно и уже провести через новое ИП)

Я буду вам очень благодарна за ответы и помощь! Огромная каша в голове=(

[Над.К]

Сдавать ли какие-то декларации? Если да, то какие?

3-НДФЛ надо было сдать сразу после закрытия, в течение 5-ти рабочих дней. НДС в обычные сроки.
Размер пени стандартный, 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки
А вообще ИП хоть налоговый резидент? Потому как у нерезидентов ставка НДФЛ 30%. И нет никаких вычетов. Поэтому работать на ОСНО, будучи налоговым нерезидентом, это особый виж мазохизма...
Деньги, пришедшие 16 сентября, просто обложить НДФЛ. Ну или вернуть, ла

[Servita]

За просрочку сдачи 3-НДФЛ штраф? А в каком размере?
А сдавать НДС все равно, даже после закрытия, есть обязанность? Если да, то каким образом? Эл. сдача у нас не была подключена. Бумажно разве примут?

[бух2007]

Эл. сдача у нас не была подключена.

А как же Вы сдавали? Если через представителя, то и сейчас также сдать

[Над.К]

За просрочку сдачи 3-НДФЛ штраф? А в каком размере?

ст.119 НК

[Крысавица]

Если через представителя, то и сейчас также сдать

Не получится. Учетная запись в базе ФНС закрыта и отчёты автоматом не пройдут.
Только на бумаге сдавать отчеты - лично или почтой.
Но вообще мне как-то в ИФНС сказали: сдадите пропущенные нулёвки - начислим штраф, а если не сдадите... мы не можем за вас насчитать налог и штраф с него. Но если не сдать 3-НДФЛ - ПФР посчитает взносы по максимуму.
Кстати, если р/сч оформлен на ИП, а не ФЛ, то его тоже придётся закрыть.

[Крысавица]

В ПФР сказали, что через 15 дней после закрытия, если не было платежа, начисляются пени. А каков их размер?

Как обычно - 1-300 от ставки рефинансирования ЦБ за каждый календарный день просрочки.. Можно посчитать на калькуляторе сайта http://www.klerk.ru/tools/penalty/

[Servita]

Т.е. если я правильно все поняла,
сдаю 3-НДФЛ, плачу штрафы за просрочку сдачи декларации
сдаю НДС бумажно (?)
плачу фиксированный платеж +пени за просрочку.

вроде больше ничего...?

[Servita]

А еще вопрос, насчет этих денег, поступивших позже.
Если их оставить, и покупателю дать закрывающие документы датой, когда ИП еще работало. Потом сдать декларацию по НДС, с этой суммы перечислить 18%.
У покупателя будут проблемы? Насколько вероятно, что налоговая проверит все это?
А потом, следовательно, надо и в 3НДФЛ указать это как доход...(это единственное движение по счету) и заплатить с нее 30% получается, тк он нерезидент?

А вариант, если мы даем закрывающие, но не сдаем ничего и не платим, насколько вероятно, что мы привлечем внимание и какие для нас, как закрывшегося ИП есть последствия?

[Над.К]

У покупателя будут проблемы?

Скорее всего будут. Их сам факт закрывшегося ИП будет интересовать
Это вообще что ли единственный доход ИП?

насколько вероятно,

Вероятность почти 100% с учетом нынешней декларации по НДС

[Servita]

Скорее всего будут. Их сам факт закрывшегося ИП будет интересовать
Это вообще что ли единственный доход ИП?

Вероятность почти 100% с учетом нынешней декларации по НДС

Да, единственный. И им наконец покупатель деньги кинул, а тут такое. Директор очен не хочет с деньгами расставаться. Но мне такое расклад не нравится. Лучше уж вернуть по-моему...

[Над.К]

О, так это ж как раз замечательно, что деньги пришли после закрытия! Сдаете вместо НДС единую упрощенную декларацию, раз не было движений по счету. Её можно на бумаге сдать без проблем. И нулевку 3-НДФЛ. Можно попробовать вообще НДФЛ вписать в ЕУД.
А те деньги, что пришли после закрытия, просто облагаете НДФЛ. Вы, кстати, так и не написали, налоговый резидент ИП или нет.

[Servita]

О, так это ж как раз замечательно, что деньги пришли после закрытия! Сдаете вместо НДС единую упрощенную декларацию, раз не было движений по счету. Её можно на бумаге сдать без проблем. И нулевку 3-НДФЛ. Можно попробовать вообще НДФЛ вписать в ЕУД.
А те деньги, что пришли после закрытия, просто облагаете НДФЛ. Вы, кстати, так и не написали, налоговый резидент ИП или нет.

Я не очень понимаю, как определить налоговый резидент он или нет. То , что сам человек не резидент-точно. А как быть с покупателями? Как они тогда эти расходы у себя могут показать? На каком основании фирма ООО может физлицу перечислять деньги?=/

[Над.К]

Я не очень понимаю, как определить налоговый резидент он или нет.

Сколько он находится на территории России без выезда за границу? О чем вообще ИП думал, когда собирался работать на ОСНО? Нельзя налоговым нерезидентам этого делать, поскольку налогов государству больше 40% придется отдать

Как они тогда эти расходы у себя могут показать?

НДС у них не будет. ВОт и все. А договор купли-продажи с физлицами никто не запрещал

[Servita]

Сколько он находится на территории России без выезда за границу? О чем вообще ИП думал, когда собирался работать на ОСНО? Нельзя налоговым нерезидентам этого делать, поскольку налогов государству больше 40% придется отдать

НДС у них не будет. ВОт и все. А договор купли-продажи с физлицами никто не запрещал

Меньше 183 дней, если речь об этом.
То есть для оказанных услуг можно составить договор купли-продажи, а потом предоставить от физика акт приема-передаи и все? и этого хватит для обоснованности у покупателя расходов?

[Над.К]

Меньше 183 дней, если речь об этом.

Нда... О том, что ставка НДФЛ 30% у налоговых нерезидентов, он даже и не подозревал, я так понимаю Он готов отдать государству 30% налога?

можно составить договор купли-продажи, а потом предоставить от физика акт приема-передаи и все?

Да

[Servita]

Нда... О том, что ставка НДФЛ 30% у налоговых нерезидентов, он даже и не подозревал, я так понимаю Он готов отдать государству 30% налога?

Да

Ну да, он вообще не особо о чем-то задумывался видимо, главное начать работать. Ну а если бы он был ООО и платил себе зп, он ведь тоже 30% с зп платил+ налоги в фонды, верно?

[Над.К]

Да

[Servita]

Да

Спасибо Над.К за помощь!
Всем всем очень благодарна за ответы!