Ох уж эта переоценка

[NEWcomer]

Здравствуйте!

Проверьте, пожалуйста, на правильность и по отражению в программе 1 с 8.2 бух.
Куплена валюта 15000 USD на бирже ММВБ на брокерском счете 24.07.15 курс покупки 58,1690 (ЦБ на 24.07.15 - 54,3578), затем 24.07.15 переведена на транзитный счет, а 27.07.15 (курс ЦБ 58,0374) переведена на валютный счет и 27.07.15 оплачено иностранному поставщику
14 173,41USD
24.07.2015
Д76.25 К 76.05 - 15000 USD 872535 руб.
Д 91.02 К 76.05 – 57168 руб. Отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса
Проводки введены операцией вручную.
Д52 транз. К 76.25. – 15000 USD 872535 руб. Введена проводка документом - поступление на р/сч. приобретение ин.валюты.
27.07.15
Д 52 вал. К 52 транз. – 15000 USD
Д 52 транз. К 91.01 - 10 194,00 Переоценка валютных остатков.
Операция введена документом - списание с расчетного счета – перевод на другой счет организации.
Д 60.22 К 52 вал. – 14173,41USD 822587.87руб
Проведена документов - Списание с расчетного счета – оплата поставщику.
На валютном счете остаток 826,59 USD.
Нужно ли каждый день переоценивать валютный остаток?
И еще счет 76.25, что был задействован при покупке валюты на бирже . Нужно ли его относить к счетам с особым порядком переоценки .
Спасибо за помощь!

[Аноним]

Мы что, для проверки все это в уме должны на курсы перемножать??
Каждый день не нужно, только на дату операции и отчетную дату. Если вы не банк, конечно.

[NEWcomer]

Спасибо за ответ! (Теперь поняла, почему наш банк в выписке каждые день пишет переоценку)
Правильно ли я понимаю дата операции (когда нужно считать переоценку) - это 1 - дата покупки валюты, 2 - дата перевода на транзитный счет, 3 - дата перевода на валютный счет, 4 - дата оплаты иностр. поставщику. (А даты когда банк, списывает комиссии по валютному счету не являются отчетными?)

[Старый ворчун]

Спасибо за ответ! (Теперь поняла, почему наш банк в выписке каждые день пишет переоценку)

ну да, у банка баланс ежедневный.

[Тоня]

На валютном счете остаток 826,59 USD.
Нужно ли каждый день переоценивать валютный остаток?

На дату операции и на последний день месяца. Но если хотите можно и каждый день, некоторые банки выписки дают с ежедневной переоценкой и в программах реализовано. Хотя я никогда не понимала зачем..

[Тоня]

это 1 - дата покупки валюты,

Остаток на каком счете вы будете переоценивать?

[NEWcomer]

Остаток на каком счете вы будете переоценивать?

Вот по этому вопросу тоже хотела посоветоваться.
Получается, что мы покупаем валюту на брокерском счете (на бирже) и при том, далеко не всегда сразу же переводим на транзитный (было даже, что купили валюту, а потом продали и рубли вывели с брокерского счета). У себя я провожу эту операцию вручную проводкой Д76.25 К 76.05 и соответственно сумма переоценки. Насколько я поняла счет 76.25 нужно внести в таблицу - счета с особым порядком переоценки, чтобы программа не считала курсовые разницы по этому счету, так как курсовую разницу вносишь вручную.
Возможно я не права.