Ежемесячные авансы по прибыли

[Елена_N]

Здравствуйте! Организация создана в 4 квартале 2013 г. Прибыль получили начиная со второго квартала 2014 г., и с тех пор вместе с квартальными зачем-то уплачивают ежемесячные авансовые платежи, хотя по сумме выручки не должны. Я так понимаю, что после первого налогового периода, т.е. с 01.01.2015 г. это уже не вновь созданная организация? И надо ли подавать уточненки по прибыли за 1 квартал и полугодие?(Все равно уже заплатили) Или просто в декларации за 9 месяцев не заполнять этот раздел, т.к. выручки по 10 млн. в каждом из 4-х предшествующих кварталов нет и в помине?
С уважением. Елена.

[Январь]

Смысла подавать уточненки нет (все равно платили, а налог не занижен)
Просто в декларации за 9 мес. не начисляйте больше

[Елена_N]

Спасибо!

[Ivan1988cet]

здравствуйте
Если у вас ежемесячная декларация исходя из фактической прибыли, то
220 = 190 за предыдущий период
230 = 200 за предыдущий период
И 210 строка это уже их сумма т.е 220230.

[saigak]

Ivan1988cet, ну не помнит никто номера строк в декларациях....

[Январь]

ну не помнит никто номера строк в декларациях....

Не правда! Про 210 и прочие строки листа 02 столько вопросов, что я их и спросонья идентифицирую
Другой вопрос, что не понятно, к чему это было сказано вообще...

[saigak]

я их и спросонья идентифицирую

жесть!

[Аудитор07]

Оплата оплатой, а декларации - совершенно другая история, ее надо заполнять, исходя из финансовых результатов, а не состояния расчетов.

[ТатьянаC]

Подскажите пожалуйста, давно не платила ежемесячные авансы по прибыли, боюсь ошибиться.. и вот сейчас в декларации за 9мес надо начислять..
1. в декларации за 9 мес мы начисляем авансы на 4кв 2015 и на 1кв 2016, правильно?
2. они равны - налог за 9мес минус налог за полугодие, т.е. тот же налог что и к доплате в декларации за 9мес?
3. Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом - стр.290(300,310) - это разница из пункта 2 или здесь 1/3 этой разницы указывается?
4. Сумма ежемесячных авансовых платежей подлежащих уплате в 1 квартале следующего налогового периода - стр.320 (330,340) - равны стр.290(300,310) этой же декларации за 9мес?

[Январь]

в декларации за 9 мес мы начисляем авансы на 4кв 2015 и на 1кв 2016, правильно?

Да

они равны - налог за 9мес минус налог за полугодие, т.е. тот же налог что и к доплате в декларации за 9мес?

Да

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом - стр.290(300,310) - это разница из пункта 2 или здесь 1/3 этой разницы указывается?

В 290 (и 320) все три трети указываете, разбивка в разделе 1.2

[ТатьянаC]

Январь, спасибо, а вот еще вопрос назрел - то, что мы сейчас начисляем ежемесячные и на 4кв и на 1кв - от этого никуда не деться, я так понимаю? Просто начальство в шоке, из-за одного прибыльного квартала заплатить налог в тройном размере - и за 3кв и такие же суммы за 4кв15 и 1кв16, когда в них намечается практически отсутствие деятельности(

[saigak]

Увы. никуда не денешься.гправильно понимаете. выручку еще раз проверьте, точно ли попадаете под авансы по выручке за 4ре квартала.

[ТатьянаC]

Проверила, 63млн.. Попадаем еще как(
Я так понимаю года 4 назад, еще до меня, в фирме была такая же ситуация, образовалась переплета, и этой переплатой пользовались до сих пор.. Но читала, что можно три года только.. Или три года на возврат переплаты дается? Сталкивались может с таким?

[Январь]

Или три года на возврат переплаты дается?

И на возврат, и на зачет. Напишите письмо на возврат пораньше, зачем три года ждать

[Аноним]

Выручка за 9 месяцев 32 млн. руб. Налог на прибыль за 9 мес. получился к уменьшению. Нужно ли начислить авансы на 4 кв. и 1 кв.? 1С не заполняет эти листы автоматом и не дает заполнить вручную.

[Январь]

Выручка за 9 месяцев 32 млн. руб.

Выручку надо брать за четыре квартала

Налог на прибыль за 9 мес. получился к уменьшению

Прибыль за 9 мес. меньше, чем прибыль за полугодие или переплата за счет авансов?

[Аноним]

Выручку надо брать за четыре квартала

Прибыль за 9 мес. меньше, чем прибыль за полугодие или переплата за счет авансов?

Прибыль за 9 мес меньше.

[Январь]

Прибыль за 9 мес меньше.

Тогда при любом размере выручки ежемесячные авансы получаются равными нулю

[Аноним]

Тогда при любом размере выручки ежемесячные авансы получаются равными нулю

Мерси!!!!!!!!!!!!

[ТатьянаC]

Скажите пожалуйста, а Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи - там есть строка - Квартал, на который исчислены ежемесячные авансовые платежи (код) - я заполняю и на 4кв15 и на 1кв16 - т.е. этих листов будет 2?

[Январь]

а Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи - там есть строка - Квартал, на который исчислены ежемесячные авансовые платежи (код) - я заполняю и на 4кв15 и на 1кв16 - т.е. этих листов будет 2?

если у вас суммы авансов на 4 кв. и на 1 кв. не отличаются (например, из-за обособок), то раздел один и код не полняется

[ТатьянаC]

а они могут отличаться только если есть ОП? у меня нет ОП.

[ТатьянаC]

нашла! Заполнять два раздела 1.2. Авансы в случае отличия сумм авансов на IV квартал текущего года от сумм на I квартал следующего. Переход с нового года на уплату ежемесячных авансовых платежей (если в текущем году авансы не уплачивались), ликвидация обособленных подразделений, реорганизация организаций и т.п.
Это не про меня, так что заполняю 1 раз этот раздел без указания кода квартала. Спасибо Январь.