Ошибка в учете, как исправить ?

[ПошелВбухгалтерскую]

Добрый день коллеги,

прошлый бухгалтер сдала отчетности за 2й кв-л.

сейчас подготавливая отчет за 3й нашел ошибки, которые тянутся со 2го кв-ла:

приход товара отражен как 41/62.01 ; 19/62.01; 68.2/19

Вот и думаю сейчас, если исправить то как и главное каким периодом ? правильно ли я рассуждаю:

бухг.отчетность сдаем раз в год, т.е в бухучете можно исправить.

теперь с налоговым учетом: на налог на прибыль это не повлияло, на НДС тоже (???) - как это проверить ?..

п.с - самое главное, если на налоговый и бухгалтерский учет это не повлияло, могу же все исправить все задними числами (?)

Спасибо !

[ZZZhanna]

на НДС тоже (???)

вообще не должно бы, НДС в 1С в НУ по регистрам считается, а не по счетам бух.учета.

как это проверить ?..

если входящий счет-фактура в Книгу покупок попал, то всё нормально.

если на налоговый и бухгалтерский учет это не повлияло, могу же все исправить все задними числами (?)

конечно

[Аудитор07]

Можно задним числом исправить, ничего страшного, ошибка касается только формирования обязательств. Можно конечно исправить и в периоде обнаружения ошибки, перенести обязательство со счета 62 на счет 60 в 3 квартале с записью "исправительная проводка по отражению обязательства перед поставщиком".

[Server56]

А зачем задним числом? Исправляете 3 кв. в БУ, как и положено, и никаких проблем.

[ZZZhanna]

А зачем исправительную проводку в 3кв.? Просто исправить в документе - красивше.

[ПошелВбухгалтерскую]

вообще не должно бы, НДС в 1С в НУ по регистрам считается, а не по счетам бух.учета.

ну даже если по счетам бухучета, то на 19 заходит и с 19 на 68 также уходит на вычет...

понятно. попробую в самом доке исправить, перепроведу 2й кв-л, посмотрю "поплывет" ли что-нибудь...

[ПошелВбухгалтерскую]

Коллеги, подскажите,...

какой мог быть умысел(расчет) бухалтера, который так "ошибся". понять не могу, ибо эта ошибка прям в лицо смотрит, когда ОСВ делаешь по 62 счету - эта цифра горит красным минусов в ОСВшке !
Исходя из этого смею предположить: 1. прошлый бухгалтер ОСВ по 62 даже не открывал ни разу; 2. Что-то пытался изобразить осознанное. Вопрос только - что ?

[Шерочка]

Коллеги, подскажите,...

какой мог быть умысел(расчет) бухалтера, который так "ошибся". понять не могу, ибо эта ошибка прям в лицо смотрит, когда ОСВ делаешь по 62 счету - эта цифра горит красным минусов в ОСВшке !
Исходя из этого смею предположить: 1. прошлый бухгалтер ОСВ по 62 даже не открывал ни разу; 2. Что-то пытался изобразить осознанное. Вопрос только - что ?

Вы приложите ОСВ и карточку сч.62 с ошибкой, посмотрим, что наваял бухгалтер.

[Анжелика Ник]

ПошелВбухгалтерскую, делаешь бух справку 62.01-60.01 и все, а вообще даже в первичном доке можно поправить ни на что не повлияет, раз баланс не формировался

[ZZZhanna]

какой мог быть умысел(расчет) бухалтера, который так "ошибся"

да, скорее всего, никакой. В настройках счета расчетов наверняка не проставлены, и в каждом документе вводятся вручную. Отвлекся, машинально нажал 62 вместо 60...

прошлый бухгалтер ОСВ по 62 даже не открывал ни разу;

или да, или открывал, но пофиг ему(ей) на то, что там красным горит, или квалификация такова, что посчитал это правильным...