Допустимая доля вычета по НДС.

14.10.2015, 13:16

Уважаемые клерки, помогите пожалуйста.ООО на ОСНО.Знаю, что есть процент предельно допустимых вычетов по НДС.Но вот как правильно его высчитать?Дело в том, что сначала мы выписывали счета-фактуры на аванс за выполнение работ, затем по окончании объекта, была выписана счет-фактура на реализацию работ.Эти авансы вошли и в книгу покупок и в книгу продаж, так от какой же суммы высчитывать предельно допустимый вычет по НДС?Если посчитать с общей суммы книги продаж, получается большой НДС к уплате, или не учитывать авансовые платежи?

14.10.2015, 13:52

Сообщение от sv777

Но вот как правильно его высчитать?

НДС к вычету стр.110 р.3 Декл./ НДС исчисленный стр.190 р.3.
Авансы в расчёт включаются, т.к. сумма аванса- налоговая база по НДС.

В НК нет понятия

Сообщение от sv777

процент предельно допустимых вычетов по НДС.

Если есть основания для вычета по НДС -заявляйте , а не подгоняйте под "критерий".

14.10.2015, 15:41

Сообщение от gnews

Если есть основания для вычета по НДС -заявляйте , а не подгоняйте под "критерий".

Перешли на ОСНО только в этом году, сразу вызвали в налоговую и предупредили о последствиях.

14.10.2015, 15:44

Дело в том, что и авансы и реализация прошли в 3 кв.Получается, что сумма НДС практически удвоилась и если считать от нее предельно допустимый вычет, а соответственно и уплату налога, то получается почти в два раза больше, чем с чистой реализации.

20.01.2016, 13:58

Добрый день, у нас за 4 квартал получается большая доля вычетов из-за авансов, которые уплатили в 3 квартале. Могу ли я некоторые счет-фактуры принять к вычету в следующих периодах, не хочется с налоговой связываться

20.01.2016, 14:01

Сообщение от NBel

нас за 4 квартал получается большая доля вычетов из-за авансов, которые уплатили в 3 квартале

Можно не заявлять какие-то вычеты , переносить вычеты по авансам нельзя.

20.01.2016, 14:08

Сообщение от NBel

у нас за 4 квартал получается большая доля вычетов из-за авансов, которые уплатили в 3 квартале.

не понятно как авансы 3 квартала могли повлиять на вычеты 4 квартала?

**Аноним** · 20.01.2016, 14:17

Сообщение от Анжелика Ник

не понятно как авансы 3 квартала могли повлиять на вычеты 4 квартала?

не авансы, видимо, а восстановление НДС с авансов при реализации

20.01.2016, 14:20

Сообщение от gnews

Можно не заявлять какие-то выч

Но тогда получится, что вы НДС заплатите 2 раза: первый- при получении аванса, второй- при отгрузке в счёт этого аванса.

20.01.2016, 14:21

Сообщение от Аноним

не авансы, видимо, а восстановление НДС с авансов при реализации

да, не правильно выразилась, восстановленный НДС

20.01.2016, 14:30

ну так 0 в 4 кв получается.. с авансов в 3 квартале заплатили НДС, в 4кв отгрузили заплатили с отгрузки и взяли вычеты с авансов..

**Аноним** · 20.01.2016, 14:36

Сообщение от Анжелика Ник

ну так 0 в 4 кв получается.. с авансов в 3 квартале заплатили НДС, в 4кв отгрузили заплатили с отгрузки и взяли вычеты с авансов..

ноль - это если нет больше вычетов.

тут в одном квартале к уплате много слишком, а в другим получается к вычету.

у меня тоже так всегда. может это специфика деятельности.

20.01.2016, 14:43

Сообщение от Аноним

ноль - это если нет больше вычетов.

именно это я и хочу сказать,что на итог по декларации это не влияет..
а вы хотите сказать что налоговая долю вычетов с учетом авансов рассчитывает?

20.01.2016, 15:31

Сообщение от Анжелика Ник

именно это я и хочу сказать,что на итог по декларации это не влияет..
а вы хотите сказать что налоговая долю вычетов с учетом авансов рассчитывает?

а как же налоговая долю вычетов тогда рассчитывает???

20.01.2016, 15:38

Сообщение от NBel

а как же налоговая долю вычетов тогда рассчитывает???

не знаю.. я всегда НДС считаю по данным из учета.. Сколько получается столько и показываю, единственное иногда часть сч-фактур переношу,чтобы к возмещению не получалось..Мне проверки и по экспортному НДС хватает..

20.01.2016, 15:42

мы во втором квартале заявили вычет приличный, где-то порядка 92%, так они нам письмо прислали, поэтому решила часть НДС перенести на след. квартал, тем более что разрешено в течении 3-х лет предъявлять.

20.01.2016, 16:18

Сообщение от NBel

мы во втором квартале заявили вычет приличный, где-то порядка 92%, так они нам письмо прислали, поэтому решила часть НДС перенести на след. квартал, тем более что разрешено в течении 3-х лет предъявлять.

Понятно, что разрешено вычет по входному НДС переносить. Налоговики обнаглели. Уже в открытую заявляют, если покажите к возмещению НДС, приедем к вам и замучаем требованиями. Даже если проверку декларация прошла, ничего не нашли. Все равно НДС возвращать не хотят. Тянут резину, как в моем случае. Решение положительное выписано аж 29 июля 2015 года. Узнала об этом решении в конце ноября. Но до сих пор его не получила на руки, или по почте. К инспектору отдела урегулирования оно попало только вчера. Вот так работают налоговики. Что сказать - молодцы!

20.01.2016, 16:45

Сообщение от Шерочка

ешение положительное выписано аж 29 июля 2015 года. Узнала об этом решении в конце ноября. Но до сих пор его не получила на руки, или по почте.

В вышестоящую - заявление, с приложенными квитанциями о сдаче документов.

20.01.2016, 16:51

Сообщение от ZloiBuhgalter

В вышестоящую - заявление, с приложенными квитанциями о сдаче документов.

О каких квитанциях при сдаче документов вы говорите? Наш экземпляр решения не отдают. А их экземпляр только вчера отдали в отдел урегулирования задолженности.

Тема: Допустимая доля вычета по НДС.

Опции темы

Поиск по теме