возврат товара

[Ростовчанка]

Продали 30.06.15 товар из 20 наименований на сумму 600 тысяч фирме А с отсрочкой платежа.
В течение 2 -х недель 500 тысяч было закрыто.
Далее у покупателя возникли какие-то проблемы с р/сч и заплатить по фирме А они не могли.
И они тут же сделали нас заложниками своих проблем.
По фирме Б они заплатить могут, мол переделайте документы Закрытого квартала со всеми вытекающими корректировками в отчетности ,если вообще хотите увидеть свои деньги.
Это конечно не прямо было сказано, но направление разговора было вот таким.
В общем месяц ругались.
В итоге решили оформить возврат товаров ненадлежащего качества.
Оформили. Деньги мы получили.
Реализация с НДС-ом не совпадает.
То что придется подавать налоговой пояснения это понятно.
Достаточно одного пояснения? Я немножко не понимаю, как быть с расходами? За прошлый квартал корректировку не нужно подавать?
Может вернуть товар надлежащего качества? Проводки в и-нете я нашла.
Сделала все по ним. В итоге.
Получается по этой фирме по Д62 100 тысяч, К 60 тоже 100 тысяч.
Как лучше оформить возврат ,чтобы было меньше вопросов и меньше исправлять?

[Аноним]

То что придется подавать налоговой пояснения это понятно.

Откуда это понятно?

[ZZZhanna]

Реализация с НДС-ом не совпадает.

так надо корректировку реализации делать, в т.ч. коррект. счет-фактуру.

[Ростовчанка]

Не знаю ,как другие налоговые, но моя всегда шлет письма о пояснениях, если не совпадает реализация по НДС-у , прибыли и форме 2.

Есть вариант без корректировки??

Получится в моем случае сделать возврат по соглашению сторон, а не по качеству?

[Аноним]

Есть вариант без корректировки??

Нет. А чем вас она смущает?

[Шерочка]

Продали 30.06.15 товар из 20 наименований на сумму 600 тысяч фирме А с отсрочкой платежа.
В течение 2 -х недель 500 тысяч было закрыто.
Далее у покупателя возникли какие-то проблемы с р/сч и заплатить по фирме А они не могли.
И они тут же сделали нас заложниками своих проблем.
По фирме Б они заплатить могут, мол переделайте документы Закрытого квартала со всеми вытекающими корректировками в отчетности ,если вообще хотите увидеть свои деньги.
Это конечно не прямо было сказано, но направление разговора было вот таким.
В общем месяц ругались.
В итоге решили оформить возврат товаров ненадлежащего качества.
Оформили. Деньги мы получили.
Реализация с НДС-ом не совпадает.
То что придется подавать налоговой пояснения это понятно.
Достаточно одного пояснения? Я немножко не понимаю, как быть с расходами? За прошлый квартал корректировку не нужно подавать?
Может вернуть товар надлежащего качества? Проводки в и-нете я нашла.
Сделала все по ним. В итоге.
Получается по этой фирме по Д62 100 тысяч, К 60 тоже 100 тысяч.
Как лучше оформить возврат ,чтобы было меньше вопросов и меньше исправлять?

Вам заплатил покупатель от своей второй фирмы. Что вас в этом смутило? Фирма Б пишет письмо на бланке, что оплата произведена в счет наших взаиморасчетов с фирмой А. Вы бух.справкой перекидываете оплату на фирму А. Теперь вы делаете возврат, или обратную реализацию и кучу документов к ней. Оно вам надо?

[Ростовчанка]

Писать письмо в счет взаимозачетов это первое, что мы предложили. Они отказались. Очень тяжелые.

Так вариант возврата качественной продукции для меня невозможен? Или просто реализации. Мы продали им- они нам. Деньги (100 тысяч) через их фирму прогнать не получится.
Я не знаю, что именно входит в понятие коорректировка?

[Шерочка]

Писать письмо в счет взаимозачетов это первое, что мы предложили. Они отказались. Очень тяжелые.

Так вариант возврата качественной продукции для меня невозможен? Или просто реализации. Мы продали им- они нам. Деньги (100 тысяч) через их фирму прогнать не получится.
Я не знаю, что именно входит в понятие коорректировка? Если подача декларации за 2 квартал. То опасно. НДС будет уж очень низкий. Может это и не 100% вызовет проверку, но все равно зачем лишний раз привлекать внимание.

Сделайте корректировку по количеству 3-м кварталом, по согласованию сторон. Тогда не нужно будет корректировать НДС 2-го квартала. Потом сделаете отгрузку фирме Б на 100 тысяч.

[Ростовчанка]

На данный момент мы получили от них товарную накладную, где в основании стоит слово возврат и сч/ф от фирмы А. И уже продали товар фирме Б. От фирмы Б поступили деньги. Все это было концом сентября.

Этот вариант не рабочий? Или он подразумевает корректировку НДС 2-го квартала?

[Ростовчанка]

Что именно нужно корректировать в декларации за 2 квартал по НДС-у, если мы получили товарную накладную на возврат.

[ZZZhanna]

На данный момент мы получили от них товарную накладную, где в основании стоит слово возврат и сч/ф от фирмы А.

тогда можете проводить как обычное поступление товара ("обратную реализацию"), и не заморачиваться с корректировками. Налоговая будет довольна.

[Ростовчанка]

Тут немного поподробнее. Насколько я понимаю проводки и документы такие, как будто мы купили у фирмы А любой другой товар.
То есть в товарной накладной слово возврат не нужно?
А потом остатки по 60 и 62 счету актом взаимозачета зачитываем, так?

[Шерочка]

Тут немного поподробнее. Насколько я понимаю проводки и документы такие, как будто мы купили у фирмы А любой другой товар.
То есть в товарной накладной слово возврат не нужно?
А потом остатки по 60 и 62 счету актом взаимозачета зачитываем, так?

Фирма А возвращает (обратная реализация) товар на 100 тыс. по вашей цене. Вы у себя его приходуете. Никаких остатков быть не должно. Все закрывается в 0.

[ZZZhanna]

А потом остатки по 60 и 62 счету

не должен появиться счет 60, не заключали вы с фирмой А договор поставки.

[Ростовчанка]

А какие тогда проводки? Сколько нахожу проводок в и-нете по обратной реализации везде присутствует 60 счет. Вот такой вариант.
(обратная реализация)
Дебет 41 Кредит 60 оприходован товар;
Дебет 19 Кредит 60 выделен НДС;
Дебет 68 субсчет "Расчеты по НДС" Кредит 19 НДС к возмещению.

[ZZZhanna]

я через 76/расчеты по претензиям провожу

[Ростовчанка]

АААА. Спасибо за ответы, ZZZhanna. 76 счет мне больше нравится.

[Шерочка]

Обратная реализация не претензия. Ваш покупатель становиться поставщиком, а вы покупателем. Счет 76 здесь ни причем.
Претензия, когда возврат некачественного товара.

[ZZZhanna]

Обратная реализация не претензия.

обратная реализация - это вообще несуществующая сделка.

Ваш покупатель становиться поставщиком, а вы покупателем.

неправда, никто ни в кого не превращается, Гражданским Кодексом фокусы не предусмотрены.
Даже если речь о возврате качественного товара, покупатель не превращается в продавца.

Претензия, когда возврат некачественного товара.

а у них что?

В итоге решили оформить возврат товаров ненадлежащего качества.

[Ростовчанка]

На данный момент у нас оформлен возврат некачественного товара. Если его можно сделать обратной реализацией, здорово. Это было бы проще.

Но сколько я находила статей в интернете. Обратная реализация только для возврата качественного товара.
Для некачественного строно и потом расхождение в прибыли и НДС, от которого я хочу уйти.

Сделать из некачественного товара обычный возврат, мы можем.
Насколько я понимаю, что сделать взаимозачет между счетом 60 и 62, это не проблема, акт и всё.

[ZZZhanna]

А когда покупатель - физик возвращает в магазин не подошедшее по размеру пальто, он тоже превращается в поставщика?

[Шерочка]

неправда, никто ни в кого не превращается, Гражданским Кодексом фокусы не предусмотрены.
Даже если речь о возврате качественного товара, покупатель не превращается в продавца.

Автор вопроса не затрагивал Гражданский кодекс. В бухучете есть такое понятие как обратная реализация. Автор вопроса не оформлял по всем правилам претензию.

[Шерочка]

А когда покупатель - физик возвращает в магазин не подошедшее по размеру пальто, он тоже превращается в поставщика?

С физиком взаимоотношения строятся по другому. В бухучете будет сторно. По заявлению деньги возвращают.

[ZZZhanna]

В бухучете есть такое понятие как обратная реализация.

ссылочку на документ можно? Хоть на какой-нибудь, где есть обоснование этому понятию.

Автор вопроса не затрагивал Гражданский кодекс.

Так не бывает
На основании какого документа, по-Вашему, заключаются все сделки ?

[Шерочка]

ссылочку на документ можно? Хоть на какой-нибудь, где есть обоснование этому понятию.



Так не бывает
На основании какого документа, по-Вашему, заключаются все сделки ?

Как вы назовете возврат качественного товара. Не обратная реализация?

[ZZZhanna]

Как вы назовете возврат качественного товара.

возврат.
Обратная реализация - это термин, придуманный налоговыми органами, чтобы заставить платить налоги с непроданного.

[Шерочка]

возврат.
Обратная реализация - это термин, придуманный налоговыми органами, чтобы заставить платить налоги с непроданного.

Просто вернуть качественный товар не получиться. Поэтому и делается обратная реализация. Вы же при продаже заплатили НДС, а при обратной реализации берете его к зачету. Логично?

[Аноним]

Просто вернуть качественный товар не получиться.

По каким соображениям? Религиозным?

[Шерочка]

По каким соображениям? Религиозным?

Я отвечала ZZZhanna, на ее высказывание.

Обратная реализация - это термин, придуманный налоговыми органами, чтобы заставить платить налоги с непроданного.

[ZZZhanna]

Я отвечала ZZZhanna

а я присоединяюсь к вопросу предыдущего оратора:

Сообщение от Шерочка
Просто вернуть качественный товар не получиться.

По каким соображениям? Религиозным?