Коллеги, добрый день!
в ООО (ОСНО) сальдо по сч68 расхождения с ФНС с 2011 года и ранее (не хочу копаться-вел др.бух.). Хочу в 3 квартале скорректировать сальдо по выписке операций ФНС.
Расхождения скорректировать за счет чист.прибыли (списать на сч99)?
По какому налогу-то? В ФНС нет никакого 68 счета, там есть сальдо по конкретным налогам
НДС-налогСообщение от Над.К
НДС-пени
пени были оплачены, но не начислены
Я предпочитаю для удобства закрытия периода проводить подобные корректировки через 91-й счет "непринимаемые". Хотя, это не совсем правильно, т.к. на 90, 91 рассчитывается финансовый итог текущего периода.
Если сумма несущественная, я бы провел по 91-му, существенную по 99-му с раскрытием в пояснительной к балансу.
пени - около 100,00тыс
НДС столько же
полагаю лучше списать на 99
Хочется 2015 год закрыть с реальными данными.
по налогу прибыль аналогичная ситуация: списать сумму расхождения на 99 счет?
списываю на 99 счет- сумма отражается в отчете о финанс. результате в стр 2460. Это верно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием