Отражение аренды помещения у физ/ лица в 1С 8.2

[Irena-D]

Добрый день.
Наша организация (УСНО доходы минус расходы) заключила договор с физическим лицом на аренду помещения,
делаю такие проводки в программе 1С:8.2 Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.39)

дт 20 кт 76 300184 док-т поступление товаров и услуг
дт 76 кт 68 25806 операция введенная вручную
дт 68 кт 51 25806 выписка банка
дт 76 кт 51 274378 выписка банка

Вопрос:в отчете"Анализ состояния налогового учета УСН" в закладке "Налоги и взносы и НДФЛ" пишет задолженность -25806(хотя оплата прошла тем же периодом),на закладке "Услуги сторонних организаций" пишет -остались не признанными 25806.В чем дело,помогите разобраться.

[ZloiBuhgalter]

C другого форума

...........................
С физ. лицом у вас должен быть заключен договор аренды.

Начислять арендные платежи можно документом Поступление товаров и услуг.
Он должен сформировать проводку: Дт 44.01 Кт 76.05
Поскольку в данной операции на вас возлагается обязанность по уплате НДФЛ, то есть вы являетесь налоговым агентом, вам нужно удержать НДФЛ из арендной платы.


Эту проводку можно сделать ручной операцией: Дт 76.05 Кт 68.01

Выплачивать сумму аренды за вычетом налога можно документом Расходный кассовый ордер с видом операции прочий расход денежных средств. Дт 75.05 Кт 50

Так же налог надо уплатить в бюджет платежным поручением.

Помимо всего вам нужно по этому человеку подавать справку 2-НДФЛ как и по всем сотрудникам.
Для того чтобы программа правильно понимала начисление НДФЛ, нужно в меню Зарплата/ Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ/Документы учета НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ ввести новый документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.

............................

[Irena-D]

У меня конкретный вопрос

Вопрос:в отчете"Анализ состояния налогового учета УСН" в закладке "Налоги и взносы и НДФЛ" пишет задолженность -25806(хотя оплата прошла тем же периодом),на закладке "Услуги сторонних организаций" пишет -остались не признанными 25806.

[Irena-D]

У меня конкретный вопрос

Вопрос:в отчете"Анализ состояния налогового учета УСН" в закладке "Налоги и взносы и НДФЛ" пишет задолженность -25806(хотя оплата прошла тем же периодом),на закладке "Услуги сторонних организаций" пишет -остались не признанными 25806.

[Климов Сергей]

дт 76 кт 68 25806 операция введенная вручную

При этом не движутся регистры расходов по УСН. Попробуйте вместо этого сделать документ "Корректировка долга", операция - списание задолженности.

[ZloiBuhgalter]

Я вам процитировал

нужно в меню Зарплата/ Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ/Документы учета НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ ввести новый документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.

[Irena-D]

При этом не движутся регистры расходов по УСН. Попробуйте вместо этого сделать документ "Корректировка долга", операция - списание задолженности.

можно поподробней,не нашла где такой документ формируется?

[Irena-D]

Я вам процитировал

Сделала,как Вы сказали и ничего не изменилось...

[Климов Сергей]

можно поподробней,не нашла где такой документ формируется?

В разделе "Продажи" или "Покупки".

[бух2007]

Можно все проще сделать - пренебречь перфекционизмом и отразить все через 70 счет. Тогда все расходы в книгу идут автоматически без лишних телодвижений.

[Irena-D]

В разделе "Продажи" или "Покупки".

Спасибо большое,все получилось!
Скажите пожалуйста,у меня теперь при формировании "Анализа сост. налогового учета по УСНО" в графе "Остались не признаны" сумма пропала,а в графе"Признаны расходы" сумма осталась,но при формировании "Структура налоговой базы" все цифры правильные,так и должно быть?

[Irena-D]

Можно все проще сделать - пренебречь перфекционизмом и отразить все через 70 счет. Тогда все расходы в книгу идут автоматически без лишних телодвижений.

Согласна с Вами,но уж коль такую кашу заварила,хочется довести до конца.Спасибо,Вам!