Коррекция отчета 4ФСС/РСВ по причине не возмещения б/л

[ViviaMa]

Здравствуйте!
Разъясните, пожалуйста, план действий.
В марте был выплачен работнику больничный 3000, и зарплата 10000, в июле ФСС прислало письмо, в котором отказала в выплате 1 дня больничного (200р)
В августе из зарплаты данного работника было удержано 200р и доплачено в фсс и пфр разница с этой суммы.
Подскажите каким кварталом мне корректировать 4фсс, рсв.
если ежеквартально все корректировать как сказали в фсс, то в 1 квартале получается совсем другая база для взносов, я могла бы отразить с минусом 3-м кварталом (табл.3.строка2. графа 2) но в пфр говорят тоже править 1 кварталом.
я совсем запуталась.. впервые сталкиваюсь с такой ситуацией

[бух2007]

В августе из зарплаты данного работника было удержано 200р и доплачено в фсс и пфр разница с этой суммы.

Не поняла. На каком основании доплачивали взносы в ПФР и ФСС, если это начисление было сторнировано и удержано у сотрудника?
Если бы эти 200 рублей из б/л переквалифицировали в обычную з/пл, то надо было бы доначислить взносы.
Но вы не стали перквалифицировать, вы просто незаконно удержали эти деньги у сотрудника. Если нет начисления, то нет и взносов. Если есть начисление, то с какой стати с сотрудника что-то удерживать?

[ViviaMa]

Я так поняла, что они автоматически переквалифицировались в зарплату и доначислила взносы.
Удержала с его согласия на основании заявления о возврате излишне выплаченного.
Как мне необходимо было поступить?

[бух2007]

они автоматически переквалифицировались в зарплату и доначислила взносы.

Хорошо, но у сотрудника чего ради это удержали? Если он вернул эти деньги, то начисление надо было сторнировать, а значит и взносов нет. 200-200=0. 0*30%=0.
У вас теперь прошло начисление Д20-К70=200. А выплаты нет. Вы теперь сотруднику должны остались.
Надо было что-то одно делать - или сторнировать, или оставить начисление как есть, но начислить на него взносы. А у вас какая-то смесь бульдога с носорогом получилась.

[ViviaMa]

у нас ИП на УСН, бух.учет не ведется.
Возможно тогда такой вариант: оставить сторнирование 200р августом, а на доплату взносов уменьшить взносы за месяц?

[бух2007]

а на доплату взносов уменьшить взносы за месяц?

А вы уже доплатили взносы?
Тут еще от ФСС многое зависит. Если они уже выдали акт о доначислении, то доначислять надо. Если просто отказали в возмещении, то можно у сотрудника удержать, если он не против, и не париться доначислением и уточненками.

[ViviaMa]

Взносы я доплатила. У нас пониженный тариф и мы взносы не платим, только на травматизм. Акт о доначислении не приходил.
Получается можно включить в счет взносов за месяц эту доплату?
А 200р я так поняла в марте переквалифицируются в его зарплату, а затем в августе их сторнирую?

[бух2007]

А 200р я так поняла в марте переквалифицируются в его зарплату, а затем в августе их сторнирую?

Переквалифицировать вообще не надо.

[ViviaMa]

бух2007, спасибо! разложили "по полочкам" а то я уже месяц не могу понять, как правильно корректировать отчеты