6-НДФЛ

[saigak]

если была уплата НДФЛ в 1-м квартале за декабрь 2015 г.(и не обязательно за декабрь 2015 г, а за любой предыдущий период по логике)-в первом разделе не отражаем, во втором отражаем

по логике вышеупомянутого письма так получается. Я тоже к этому склоняюсь.

[Маргаритка]

за декабрь 2015 или за январь 16?


и

неверно по-любому это выходные....

За январь 2016
Ну это суббота. У ИП и моих работников это рабочий день и сбер работает. или понедельник надо указать?

[GSokolov]

.

[ZZZhanna]

Вышло обновление ЗУП 8.2 101.1
тестируем...

докладываю:
в общем, пока ничего хорошего.
Взяли ОП с 1 человеком, январь - аванс 3600 25.01 и зарплата 10.02 8500 - НДФЛ 13%=1105, к выплате 3795.

Рисует:
100 31.01
110 10.12
120 11.02 (тут все правильно)
130 4705 - угадайте, коллеги, ЧТО ЭТО? Я не догадалась, консультант франча поняла, что это такое, и сказала, что-то типа "дааа... видимо, что-то пока не то..."
140 1105 НДФЛ правильно.

Далее в феврале с больничным полный бардак (но тут еще будем править разноску уплаты).

Премии:
выплачена премия 1500 руб. 02.03.16, удержан НДФЛ 02.03 = 195, выплата 02.03 1305.
Рисует:
100 02.03
110 02.03
120 31.03 !!! Хотя начисление - премия, не больничный, не отпуск!!! Не понимает.
130 пока пусто.
140 195

Вот как-то так


Да, еще спешиал для тех, у кого ОП - на титульном листе в строке "налоговый агент" пишет название ОБОСОБКИ! а не организации. Причем строчка неактивна, не редактируется.

[Королева]

Причем строчка неактивна, не редактируется.

[Аноним]

4705=8500-3795. Это видимо к деньгам)))

Нет у меня почти правильно отражает. Ну про выходные не знает.Но у меня оклады да отпуска пока...

[Генук]

ZZZhanna, 3600 + 1105 = 4705

проще говоря, начисление з/п в 8500 скорее всего не по ОП

[ZZZhanna]

проще говоря, начисление з/п в 8500 скорее всего не по ОП

хм... а по чему?

3600 + 1105 = 4705

ну да, т.е. начислением зарплаты программа увидела только выплату аванса как доход минус НДФЛ, а начисление 31.01 не видит.
При этом раздел 1 заполнен абсолютно правильно.

[Генук]

ZZZhanna, заново все доки по з/п по нему распроведите и по очереди перезаполните и перепроведите... а также удалите старый отчёт 6-НДФЛ и заведите новый

[ZZZhanna]

заново все доки по з/п по нему распроведите и по очереди перезаполните и перепроведите...

перепровели все... до перепроведения в доходах ставилась сумма 8500 - НДФЛ 1105 - аванс 3600. После перепроведения стало вот так.

А перезаполните - это теперь ВСЮ ЗАРПЛАТУ ЗА ДВА МЕСЯЦА ПЕРЕСЧИТАТЬ???

а также удалите старый отчёт 6-НДФЛ и заведите новый

сам отчет не удаляли, только очищали. Попробуем.

[Генук]

Операции - Регистр накопления - НДФЛ сведения о доходах - отфильтруйте сотрудника

теперь всё видно?

[ZZZhanna]

Операции - Регистр накопления - НДФЛ сведения о доходах - отфильтруйте сотрудника

теперь всё видно?

делали это вместе с консультантом из 1С. Вроде как там все правильно.
А какие Ваши предположения - что именно там должно быть не так, если сам доход в разделе 1 правильный, НДФЛ в целом и в р.1 и в р.2 за 1 квартал правильный.
Мне сейчас не посмотреть, база на сервере, сервер на работе, выключен

[Генук]

тогда до включения... чтобы не гадать

[Аноним]

"В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход."-п. 2ст. 223
КНО это тоже оплата труда, не вижу смысла разбивать эти выплаты на 2 блока по каждому уволившемуся.

вот нашла...
Согласно п. 2 ст. 223 НК РФ при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором.

Однако компенсация за часть неиспользованного отпуска не является выплатой дохода за выполнение трудовых обязанностей, поскольку в соответствии со ст.ст. 106 и 107 ТК РФ отпуск - это время, в течение которого работник свободен от исполнения трудовых обязанностей.

Поэтому дата фактического получения доходов в виде денежной компенсации части неиспользованного отпуска определяется в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ как день выплаты этих доходов, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банке, независимо от того, за какой месяц она была начислена.

Не нужно разбивать если уволенному работнику все отдают в день увольнения (т.е один блок), а если с задержкой то два (блок на зарп. и блок на комп.) Это мое мнение, может и выдумываю что то лишнее... но ведь для чего то они хотят ДАТЫ!!!)))

[Аноним]

Извините,что повторно пишу свой вопрос,слегка запуталась.
Подскажите,пожалуйста,с л/нетр.: можем мы для для фсс и пфр(в БУ),чтобы не корректировать потом отчеты, начислить л/н
1.Январем-с 13.01-27.01-выплата 05.02(ндфл перечислили 05.02,в 2-ндфл проверила,попал в февраль)
2.Февралем-с 15.02-20.02-выплата 04.03(ндфл перечислили 04.03,в 2-ндфл проверила,попал в март)
3.Мартом - с 17.02-16.03-выплата 05.04(ндфл перечислим 05.04,в 2-ндфл проверяю,попадает в апрель)
?
Спасибо.

[GSokolov]

Можете, нет проблем. Но как будет формироваться 6-НДФЛ в конкретной программе расчета, совершенно неизвестно.

[ZZZhanna]

Вот еще размышление.
Работник сдал л/н за март 21.03. 10 дней на расчет - 31.03. Дата выплаты - вместе с зарплатой 10.04.
Раньше - сделали документ расчета 31.03, включили в ведомость к выплате 10.04, пособие попадает в март, в апреле можно меньше уплатить взносов.
Теперь - чтобы правильно "встал" НДФЛ, документ расчета (начисления дохода) надо делать 10.04, ведомость 10.04, в расходы попадает в апрель, уменьшить платеж в ФСС можно только в мае. Т.е. платим лишнее.
И вопрос: в случае претензий КАК доказывать, что расчет пособия был произведен своевременно, в течение 10 дней, если все документы будут сделаны датой выплаты дохода?

[Аноним]

перепровели все... до перепроведения в доходах ставилась сумма 8500 - НДФЛ 1105 - аванс 3600. После перепроведения стало вот так.

А перезаполните - это теперь ВСЮ ЗАРПЛАТУ ЗА ДВА МЕСЯЦА ПЕРЕСЧИТАТЬ???


сам отчет не удаляли, только очищали. Попробуем.

Не знаю Вашей настройки программы ЗИУП. У меня флажок стоит " Начисленный НДФЛ считать как удержанный" Я не просто документы перепроводила, но еще и меняла дата выплаты зарплаты в настройках. Больше всего возилась с увольнением 31 марта. За первый квартал вроде все вышло. А во втором квартале В 2ндфл подоходный опять развалился. Пришлось снова возиться.
В целом все правильно. Но зарплата , выплаченная за прошлый год, в январе в разделе 2 не отражается, а играть прошлым годом не охота.

[ZZZhanna]

" Начисленный НДФЛ считать как удержанный"

насколько я поняла, в 2016 году эту галочку надо убрать и эту настройку не использовать.

[Юлллллллия]

Сейчас закончился семинар на ПРОФБУХ 8. Там сказали, что зарплату прошлого года в 6 НДФЛ отражать не стоит. Переходящие выплаты можно отражать, как захотите. Дни в дате перечисления ставить рабочие. Лектор не видит ничего страшного, что день выплаты зарплаты раньше дня начисления.Говорит, что налоговиков интересует удержание и перечисление.

скажите пж , если зп выплатили 21 марта, ндфл удержали, а сам налог заплатили 11 апреля. То налоговая получив 6 ндфл сразу придет с проверкой?

[GSokolov]

Теперь - чтобы правильно "встал" НДФЛ, документ расчета (начисления дохода) надо делать 10.04, ведомость 10.04, в расходы попадает в апрель, уменьшить платеж в ФСС можно только в мае. Т.е. платим лишнее.

ZZZhanna, но это же не новое требование к составлению отчета, а просто недостаток методологии расчета в конкретной программе. Которая или неверно производит расчет, основываясь не на тех реквизитах документов, или включает в отчёты неверные сведения при правильно составленных документах и невозможности ручного исправления. Претензии не к закону, а к разработчикам программ.

[ZZZhanna]

Согласна.
Но если рассуждать логически - программа (неважно, какая, я теоретически рассуждаю) должна одно и то же начисление дохода уметь учитывать для расчета взносов (и всех отчетов по взносам) по одной дате и по одним правилам, для НДФЛ - по другой дате и по другим правилам... Т.е. программисты должны по сути изменить полностью принцип работы программы.
Сам отчет таков, что башню сносит, даже если 10 человек и минимальное количество различных выплат. Бухгалтерам больших предприятий с сотнями/тысячами сотрудников хочется не то что посочувствовать, но просто поплакать вместе с ними.
Как будут выкручиваться из ситуации бухгалтера бюджетной сферы, которые вынуждены выплачивать зарплату 25 числа, т.е. до окончания месяца, что вроде как в отчетах вообще не пройдет, а потом делать бесконечные перерасчеты, что тоже непонятно как отражать в этом отчете, тоже представить жутко.
И ради чего? Исключительно ради того, чтобы просто штрафовать всех подряд, бюджетников тоже?
При этом, кто работал вчерную, так и будет, а кто вдруг вышел платить белую зарплату, уйдет обратно в черную.
Или все-таки опять хотели как лучше, а получилось, как всегда?

[GSokolov]

ZZZhanna, да я согласен с тем, что внедряют отчёт, правила составления которого и самим разработчикам до конца неизвестны и не согласуются с обычаями удержания и уплаты НДФЛ. Но закон есть закон, его выполнять надо, и менять свои представления о том, чего же он требует.

Как будут выкручиваться из ситуации бухгалтера бюджетной сферы, которые вынуждены выплачивать зарплату 25 числа, т.е. до окончания месяца, что вроде как в отчетах вообще не пройдет

Да в самом факте выплаты никакого криминала нет, криминал будет в одновременном удержании и уплате НДФЛ, который и налогом-то по закону ещё не является. Даже, собственно, криминал не в этом, а в том, что при следующей выплате НДФЛ не будет удержан и уплачен, т.к. имеющееся представление о сроках исчисления, удержания и уплаты у бухгалтера не соответствует требованиям законодательства.

И ради чего? Исключительно ради того, чтобы просто штрафовать всех подряд, бюджетников тоже?

Так ради этого всё и затевается!

[ZZZhanna]

т.к. имеющееся представление о сроках исчисления, удержания и уплаты у бухгалтера не соответствует требованиям законодательства.

а выплата зарплаты 25 числа - это требование бюджетного законодательства?

[GSokolov]

если зп выплатили 21 марта, ндфл удержали, а сам налог заплатили 11 апреля. То налоговая получив 6 ндфл сразу придет с проверкой?

Не сразу, сначала пришлёт письменное уведомление о выявленных ошибках и требование дачи пояснений расхождения отчета с КРСБ НА. А по итогам этих разъяснений или пропустит этот факт, или, что гораздо вероятнее, составит акт камеральной проверки и назначит штраф с пени.

[GSokolov]

а выплата зарплаты 25 числа - это требование бюджетного законодательства?

Это вопрос? Я бюджетного законодательства не знаю. Но я же имею ввиду не бюджетное, а налоговое законодательство, и не по срокам выплаты зарплаты, а по срокам исчисления и уплаты налога. И Вы, наверное, имели ввиду не выплату, а начисление зарплаты 25 числа?

[ZZZhanna]

Это вопрос? Я бюджетного законодательства не знаю

да, это был вопрос. Я думала, Вы знаете всё-всё, что касается кадровых и зарплатных вопросов

Вы, наверное, имели ввиду не выплату, а начисление зарплаты 25 числа?

ну да, начисление дохода за период, который еще не закончился.

[GSokolov]

"Нельзя объять необъятного" (Козьма Прутков).

[GSokolov]

В разделе Новости есть очень хороший ролик (выложен в 13.21) по заполнению 6-НДФЛ, советую просмотреть.

[kuznechov119m]

а как вариант , допустим первый квартал 6НДФЛ как есть на данный момент сдать , со второго квартала приказ по зарплате можно ввести в действие по выплате 1-го числа следующего месяца , или теперь только со следующего года , отчитаться
за 1 квартал по выплатам з.п. 1-го , реальные перечисления подоходного естественно позже и пени получу , для чего всё это придумали вообще
если под этот отчёт подстраиваться то в идеале в конце месяца доход показывать и сразу же 1-го оплачивать подоходный как то так получается