Да уж... придумали отчет, к которому теперь при законной неуплате налога нужно прикладывать кучу буняжек.Сообщение от Генук
Да уж... придумали отчет, к которому теперь при законной неуплате налога нужно прикладывать кучу буняжек.
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
Имхо, по логике составителей этой формы - 1 раздел 6-НДФЛ должен заполняться по типу 2-НДФЛ.
Т.е. исчиленный=удержанный=перечисленный. В итоге 40=70.
А строка 80 - только для тех случаев, когда в принципе невозможно удержать налог.
Насчет 2-го раздела пока непонятно.
Да-а, лучше бы не читала, вроде бы пару дней назад сформировала мнение... а теперь все опять смешалось...
Ситуация самая простейшая - начислили сотруднику зарплату и аренду за март, но в марте НЕ выплатили ни то, ни то. Больше начислений и движений в 1 квартале не было по зп и тп
Раздел 2 пустой
В Раздел 1: точно идет зарплата. Но вроде бы не идет аренда (комментировали, что ее надо датой оплаты показывать, т.е. в апреле, т.е. за 2 квартал). Но Генук, писал, что должно быть совпадение 2НДФЛ и 6НДФЛ, а в 2НДФЛ у меня программа ставит эту аренду в марте!
Как быть-то?
И все-таки, что решилось со строкой 070, могу ее поставить =040 или пустой оставлять в этом случае?
[QUOTE=Anton P.;54673559]
А строка 80 - только для тех случаев, когда в принципе невозможно удержать налог.
А вы не встречали, где это законодательно написано?
Я не нашла нигде, и в порядке заполнения 6-НДФЛ ничего про это нет
Последний раз редактировалось Palma73; 21.04.2016 в 13:12.
А здесь есть кто уже сдал эту форму? Я так понимаю что инспектор не будет поверять правильность заполнения?
selenav, меняйте программу... если на момент составления отчёта не было выплат, то и Раздел 1 тоже пустой
[QUOTE=Palma73;54673563]попробуйте погуглить именно по этой строке 80 и форму 6 ндфл написать в поисковикеА строка 80 - только для тех случаев, когда в принципе невозможно удержать налог.
А вы не встречали, где это законодательно написано?
Я не нашла нигде, и в порядке заполнения 6-НДФЛ ничего про это нет
думаю найдется
хотя бы практика кто уже сдал может найдется
удачи
А зарплата за март??? Она же точно должна быть в Разделе 1?
Вы имеете ввиду, что 2НДФЛ в части аренды неверно заполняет программа?
А вот не получается так.
Во-первых, строки 110 и 120 пустыми не дает делать программа, ругается.
Во-вторых, есть мнение, что строка 080 заполняется, когда нет возможности удержать налог, когда подается 2НДФЛ с признаком 2. Хотя официально я этого нигде не нашла.
[QUOTE=бух_клерк;54673573]Спасибо. Уже пробовала, не получается ничего найти. Хотела сегодня ехать сдавать, но теперь наверно еще буду думать
попробуйте погуглить именно по этой строке 80 и форму 6 ндфл написать в поисковике
думаю найдется
хотя бы практика кто уже сдал может найдется
удачи
Какой инспектор? В окошечке? Они уже давно ничего не проверяют. Да и при сдаче по ТКС, как я понимаю, принимается почти все. По крайней мере, у меня по трем организациям проблем не было. А вот что будет дальше, я не знаю. Может, проверят, и решат, что неправильно.
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
Кто нибудь сможет подсказать? Пожалуйста)
Очень нужна Ваша помощь по заполнению формы 6 НДФЛ. Итак :
29 января выплата з/п
29 января перечисление налога
31 января начислена з/п
Как в таком случае заполнять строки 100,110 и 120. Перечитала кучу информации но только запуталась.
И второй вопрос. Отпуск перечислен 31 марта. НДФЛ перечислен 7 апреля ( это не правильно я знаю), вместе с НДФЛ по зарплате и с самой з/п в этот день. Как в таком случае заполнять форму и нужно ли вообще заполнять эти строки, если перечисление з/п за март было в апреле, а начислена з/п за март 31 марта. Очень буду благодарна за ответ) Спасибо!
[QUOTE=Palma73;54673584]понятно
может я совсем ку ку но я так поняла что будет штраф если будет ошибка в ндфл как неверно предоставленные данные и даже если это связано с датой
или я что то путаю
Вот, выдержка из - Порядок заполнения и представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ (утв. приказом Федеральной налоговой службы от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@):
"по строке 080 - общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода;"
Из этого можно сделать вывод, что "нарастающим итогом" может быть только сумма налога, в принципе невозможная к удержанию.
И эта сумма из квартала в квартал может только увеличиваться!
Все есть в последних контрольных соотношениях. Там написано, что строка сверяется в 2НДФЛ в годовой форме. Поэтому, я думаю не важно, что Вы там сейчас напишите. Эту цифро сверить не с чем.
[QUOTE=бух_клерк;54673596]Как бы будет, теоретически. В первую очередь будут выявлять налоговых агентов с задолженностью по налогу. А уж с ошибками в датах - если у них руки дойдут.
Anton P., а вы не рассматриваете ситуацию, что сегодня вы можете считать что какой то налог не удержан
а спустя 1-2-3 квартала удалось всё таки и удержать и перечислить ?
коллеги, а каким ПОСЛЕДНИМ документом зафиксиованы =окончательные на сегодня= контрольные соотношения ?
Я это читала, но поняла не так, как вы. Разве не может быть в первом квартале 3000 неудержано, потом их удержали и стало 0 неудержано? Я поняла нарастающий итог таким образом. Если рассуждать так, как вы, то строка 080 в моем случае должна быть 0, поскольку мы планируем выплатить зар. плату и удержать налог в 2016 году.
[QUOTE=Palma73;54673601]видать я такая везучая....что то больно быстро руки доходяти ноги
А подскажите, пожалуйста, последние контрольные соотношения.
Вот я это и предполагала, что мы удержим налог в 2016 году. Так что делать с 080 строкой?
хорошо
а как можно это сделать в ВС ???????
если будет нормативный акт типо если зп выпадет на выходной то выдача в ПОСЛЕДНИЙ РАБОЧИЙ ДЕНЬ месяца
[QUOTE=Генук;54673459]бух_клерк, письмо-то есть, но в письме же не сказано о последующих действиях налоговиков. Согласны?
согласна с вами
+ строка 100 называется ЧЕТКО
бух_клерк, да не нужно лишний раз легитимировать раннюю выдачу з/п... её и так ТК РФ позволяет раньше выдавать...
речь идёт только о лишней переписке/объяснялке с ИФНС... хотите переписываться - ставьте 31.01, не хотите - 29.01 в строку 100
в том то и дело хочу РЕАЛЬНЫЕ даты поставить а тобишь 29,01 и еще в марте умудрилась 30,03 оплатить ВСЁ в т.ч. подоходник
сильно страшно ?????
дак ТК позволяет
вы же про НК мне писали нельзя типо аванс по ндфл а его нельзя
сильно страшно и что мне теперь будет????
Письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"
"строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год)"
Письмо сами найдите, Оно большое А приведена выдержка по
80 строке.
Честно, не сталкивался с подобными ситуациями. Даже себе не представляю.
Но касательно обычных выплат (З/пл, отпуск, больн и тп) такие ситуации не возможны.
Странные у вас представления о нарастающем итоге )))
налоговиков бояться - в бухгалтерию не ходить
Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 0 , гостей: 3)
