Сотрудник принес заявление на вычеты на детей в конце года. Пересчитали вернули НДФЛ. В отчете показывать сумму возвращенного НДФЛ в стр. 090? в СТР 070 эта сумма входит?
Сотрудник принес заявление на вычеты на детей в конце года. Пересчитали вернули НДФЛ. В отчете показывать сумму возвращенного НДФЛ в стр. 090? в СТР 070 эта сумма входит?
Подскажите, совсем запуталась
1. отпускные и б/лист выплачены в декабре
100-23.12.16
110-23.12.16
120-09.01.2017, верно?
2. А в каком квартале отражать этот 2-ой раздел: в 4 кв 2016 или это уже переходит на 1 кв 2017?
3. тем же числом 23.12.16 выплачена компенсация неотгуленного дополнительного отпуска, при этом не связанная с увольнением работника!
Срок выплаты НДФЛ будет - 24.12.16 или как при отпускных 09.01.2017?
у меня еще все б/л листы декабря отражаются в 6-ндфл 1кв 2017, так 03.12.2016 03.12.2016 09.01.2017. Думаю недоработка 1с ,Сообщение от Arhimed0
у меня такая же история. Думаю буду руками ставить в 1,2 раздел за 2016 г. срок выплаты указывать 09.01.2017
не поняла в чем недоработка? они и должны в 1кв 17 отразится... или я не правильно поняла вас?
в 1 раздел не попадают?
я пока придерживаюсь мнения, что отразится они должны за 2016 г. Но спорить не буду
Отразиться они должны в периоде завершения операции. Завершение операции 9 января 2017 - последний день срока уплаты налога. Соответственно, попасть во второй раздел должны в 1 кв. 2017 года. А в строках 020-040 раздела 1 должны отразиться в расчете за 2016 год. ИМХО ошибки не будет, если укажете во 2 разделе и в 2016 году, однако, недоработки 1С здесь нет.
а почему так думаете?
я тоже склоняюсь к тому, чтобы отразить их в 2016г, но это пока только потому, что мне так удобней..
Подскажите пожалуйста, зарплата начислена 31.12.16, понятно, что в разделе 1 в стр.020, 040 - будет стоят вся зарплата с января по декабрь 2016г., а в стр.070 (сумма удержанного налога) НДФЛ декабря включается или нет? НДФЛ за декабрь мы заплатили в январе, в день выдачи з/пл.
по правилам уплаты по НК.
нет
Почему-то я Вам верю...
Не включается.
Письмо ФНС от 29.11.2016 № БС-4-11/22677@
Нет, не верно.
Для отпускных, б/л, допотпуска, срок перечисления- последний день месяца, а это 31.12.2016 г.
31.12.2016 - суббота !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
мы бы тут время не теряли с октября месяца, если бы 31.12.16 был не выходной!
Я в курсе)))
Перечислить нужно ДО конца месяца, поэтому перечисляете хоть в день выплаты отпускных, хоть 30-го декабря.
В отчете ставится дата, до которой надо перечислить.
Поэтому, правильно будет указывать 31.12.2016 г.
Не путайте с з/п, пожалуйста. Если её платить 30-го, то понятно, что на следующий день, 31-го в субботу вы заплатить не сможете, вот в этом случае проставляется 09.01.2017.
Дополняю про отпуск.
Если вы укажете 09.01.17, а фактически перечисление будет в 2016 году, то этот отпуск вы должны будете отразить в отчете за 2017 год и у вас будет расхождение в карточке НДФЛ в налоговой за 2016 и 2017 годы.
С вас непременно запросят объяснение, так как это разные периоды.
нет, в стр.120 - 09.01.2017 в соответствии с п.7 ст.6.1 НК РФ
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
расхождения не будет, т.к. налоговики отслеживают поступление НДФЛ в бюджет в диапазоне дат, указанных в стр.110 и 120. то есть налог должен быть перечислен не ранее даты, указанной в стр.110, и не позднее даты, указанной в стр.120.
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Правильно указывать последний день срока уплаты. А в соответствии со ст. 6.1 НК РФ в случае, если последний день срока приходится на выходной, он переносится на ближайший следующий рабочий. Так что 09.01.2017 - правильно. И неважно, когда можно заплатить. Можно и позже, платёж примут, только накажут.
Посмотрела позицию ИФНС по этому вопросу, да, вы правы.
Но все равно, я в декабре указывала 31.12.2016, потому, как перечисляю НДФЛ сразу же, и мне важно, чтобы второй раздел 6НДФЛ, карточка ИФНС и мои платежи по 1С (Дт 68.01) были равны между собой.
Добрый вечер.
Обнаружила ошибку в заполнении расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2016г и запуталась в правильном отражении ситуации.
12.01.2016 мы начислили компенсацию за неиспользованный отпуск сотруднику. Выплату произвели 02.02.2016г, НДФЛ оплатили в этот же день.
В расчете 6-НДФЛ указано:
100 _ 12.01.2016 130 _ 5000
110 _ 02.02.2016 140 _ 650
120 _ 03.02.2016
Налоговый период при оплате НДФЛ был указан: МС.01.2016
Насколько я теперь понимаю, блок нужно было указать:
100 _ 02.02.2016 130 _ 5000
110 _ 02.02.2016 140 _ 650
120 _ 29.02.2016
и налоговый период: МС.02.2016 ???
При заполнении 2-НДФЛ начисление отпускных отражается январем 2016г.
Посоветуйте, пожалуйста, как поступить. Подать уточненный расчет или оставить так?
при увольнении?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Да, при увольнении
тогда КНО
02.02.16
02.02.16
03.02.16
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
БухЛеди, можете оставить как есть, какого-либо нарушения из самого расчёта не видно. А к чему относить компенсацию при увольнении - вопрос спорный: в оплату труда отпускные и эта компенсация входят; выплачивали вы расчёт при увольнении, куда входит и компенсация; если указывать срок уплаты следующий день после выплаты для всех составляющих, то ущерба бюджету нет. Так что оставьте как есть, не привлекайте внимания ненужными исправлениями.
Спасибо большое за ваше мнение!
какая интересная логика.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
добрый день!
подскажите пожалуйста, уволенному выплатили зарплату и компенсацию 16.11
срок перечисления 17.11 ( 120 строка) , а по факту перевели только 18.11 (не было интернета)
оставить как есть, или лучше переделывать кассу?
могут ли быть штрафы? сумма налога маленькая - 2000 р.
а з/плату наличуой получил ?
если есть возможность - лучше кассу подделать так что как буд то выплата была 17.11
даже если и обнаружится - то это нарушение только трудового законодательства и =наказание= за это - компенсация за 1 день просрочки = 3 копейки - несоизмеримо со штрафом за несвоевременность уплаты налога
если нет возможности переделать, то в отчёте поставить стр 100=110= 17.11
и стр 120=18.11
подтасовка может обнаружиться только в результате выездной
оплата наличкой через расходник
стр100.- 16.11
стр.110-17.11
стр.120- 18.11
так сделать?
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
