Вчера уже сдала отчёт 6 ндфл. В раздел 1 у меня вошла зарплата за сентябрь и ндфл за сентябрь , НО, зрпл я только сегодня отпарила ( вчера не нажала отправить ), а НДФЛ сейчас перечислила . В отчете у меня сумма удержанного =сумме исчисленного ( ндфл за сентябрь включён). Ндфл перечислен в срок.
Это ошибка ? На дату отчета зарплата -то не выплачена! А начислена 30 сентября ( я во 2 раздел ставлю эти суммы в отчёте за 2019 год).
Последний раз редактировалось Самый тупой бух; 03.10.2019 в 11:36.
нет.Сообщение от Самый тупой бух
Добрый день. Подскажите, запуталась. У сотрудника в июле начислена только компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении 31.07.19. Но применив вычеты на детей получился излишне удержанный НДФЛ в 419руб. Сотрудник написал заявление на возврат и мы его тут же при увольнении ему выплатили вместе с компенсацией на счет в банке. А в августе при оплате НДФЛ в бюджет не доплатили эти 419руб в бюджет. Сейчас при заполнении 6-НДФЛ возник вопрос как это отразить и в разделе 1 и в разделе 2. В разделе 1 я заполнила по стр.040 сумму исчисленного с учетом вычетов на детей. По строке 070 указали ту сумму которую оплатили в бюджет, а по строке 090 эти самые 419руб. В разделе 2, поскольку по сроку выплаты эти суммы должны были пройти отдельным блоком указала: 100 - 31.07.2019, 110 - 31.07.2019, 120-31.07.2019, 130 - 2578,93, 130 - минус 419руб. Но как-то меня этот минус смущает. Правильно ли это? Есть ли у меня ошибки в заполнении раздела 1 и раздела 2. Поправьте меня, если есть, пожалуйста.
правильно смущает ))
Не должно быть минусов, соедините с другим блоком
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо. А не будет ли это ошибкой? Ведь зарплата и отпускные, компенсация при увольнении не могут быть одним блоком из-за разных сроков перечисления налога. С другой стороны, чтобы не вызвать лишнего интереса со стороны ИФНС может и стоит рискнуть... Подскажите а по разделу 1 у меня все верно кажется?
Добрый день. Так получилось, что командировочные выплатили сотруднику частично, часть прошла в сентябре, а окончательно выплатили в октябре. Как правильно заполнить 6НДФЛ, склоняюсь что частичная оплата командировочных не попадает за 9 мес., а пойдет полная сумма за год. Верно ли думаю?
а что за командировочные у вас НДФЛ облагаются?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Другого блока с такими же датами может и не быть. Правильно будет указать по строке 140 - 0, ведь по этому блоку действительно ничего не удержано.
Нет. Показана должна быть сумма, которую удержали, т.е. без учёта этих минус 419 руб. А уплаченная сумма будет меньше на сумму возврата, но она в 6-НДФЛ не показывается. В стр. 070 уменьшение на сумму возврата учитывать не нужно, там должен быть реально удержанный налог.
А вот в разделе 1 сумма исчисленного налога будет меньше, т.к. часть вычетов июля будут применены к ранее полученным доходам.
Доброе утро . Неверно наверное выразилась. Командировка обычная . Считаю доход по среднему заработку .
Командировочные в смысле оплаты по среднему заработку - это обычная заработная плата и учитывается как зарплата - начисление НДФЛ по последнему дню месяца, удержание - по дате выплаты соответствующей части дохода.
Спасибо. Да я это понимаю, просто часть выплатили в сентябре, а окончательно уже в октябре. Правильно ли я отразила , включив всю сумму в годовую. Вот что меня интересовала.
в какую годовую? Вы, пожалуйста, формулируйте вопросы как-нибудь понятнее.
Часть, выплаченная в сентябре - это зарплата сентября, как зарплату включаете в 6-НДФЛ, так и эта часть попадает туда же.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
В годовую , я имела ввиду 6 НДФЛ за 4 кв. Спасибо.
В 1 раздел стр. 020 и 040 включается полностью, в стр. 070 та часть, которая выплачена до даты сдачи расчета за 9 месяцев. Во 2 разделе часть дохода и НДФЛ с сентябрьской выплаты, остальная октябрьская часть выплаты - в расчете за год.
Спасибо большое.
??? - до даты сдачи или по 30 сентября?
Неверно выразился. Удержанный с начала года по 30 сентября - окончание периода расчета.
Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, выходное пособие в размере 2 х окладов по соглашению сторон-не облагается НДФЛ. Надо ли отражать в расчете 6 НДФЛ по строке 020 и 130?
Нет, т.к. доход не облагается НДФЛ.
P.S .
В законодательстве говорится о среднем месячном заработке, а не об окладе.
Последний раз редактировалось gnews; 30.10.2019 в 11:40.
Спасибо.
Оплата по договуру ГПХ в посл. день 3 квартала, попадает в 6-НДФЛ 3кв.?
Подскажите пожалуйста, кто знает, оплата по договуру ГПХ, произведённая в посл. день 3 квартала, попадает в 6-НДФЛ за 3 квартал или из-за срока перечисления согласно законодательства НДФП не позднее следующего дня (01.10 получается) данный доход переходит в 6-НДФЛ за год?
Во 2-м разделе. В 1-м разделе учитывается в расчете за 9 месяцев.
к сожалению, законодательством так и не установлено к какому кварталу относится операция, если последний возможный допустимый срок ДЛЯ уплаты налогов с неё находится в следующем месяце
если всё выплачено, удержано и уплачено именно 31.10, то я в отчётах всё включаю в 3-й квартал
пусть и с допустимой граничной датой 01.11
Arhimed0, не может быть!!
почему не может?
Я тоже всё начисленное в третьем квартале включаю в 3-й квартал, даже если выплаты были в октябре, ну и срок уплаты НДФЛ, соответственно, тоже в октябре.
Так про зар.плату уже есть официальная позиция налоговиков, если выплата в посл. день квартала, то не попадает в текущий квартал в Разделе 2, отражается в следующем. Если по аналогии, то, получается и доход ГПХ нужно отражать в следующем
И где изложена эта официальная позиция? дайте ссылку пожалуйста. Если это не частное разъяснение.
Все сбудется, стоит только расхотеть…
"Например, операция по выплате заработной платы, начисленной за июнь 2017 года, фактически выплаченной 30.06.2017 (относится к периоду представления за полугодие), со сроком перечисления в соответствии с пунктом 7 статьи 6.1 и пунктом 6 статьи 226 Кодекса 03.07.2017 (относится к периоду представления за девять месяцев), отражается в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за девять месяцев 2017 года."
ПИСЬМО ФНС от 21 июля 2017 г. N БС-4-11/14329@ *
В ОТНОШЕНИИ РАСЧЕТА ПО ФОРМЕ 6-НДФЛ (ВОПРОС 3)
Эту тему просматривают: 4 (пользователей: 0 , гостей: 4)
