6-НДФЛ

[yanskiя]

Как заполнить строку 080 .
В письме ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ О НАПРАВЛЕНИИ КОНТРОЛЬНЫХ СООТНОШЕНИЙ строка 080 упоминается дважды:

Строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год)
и
Если строка 080 <, > суммы строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, то возможно занижена/завышена сумма налога, не удержанная налоговым агентом.
Т.е получается ,что в строку 080 попадает и не удержанный НДФЛ с признаком 1. Мнения как заполнить строку 080 совершенно разные. В 1с 8.03 автоматически попадает не удержанный налог за март (зпл выдана в апреле). И в отчете за полугодие этот не удержанный НДФЛ из строки 080 попадет в строку 070.
Не знаю правильно ли это. Лично мне, до сих пор не понятно,что указывать в стороке 080 .А отчет нужно сдавать уже....

Судя по КС, НДФЛ за март там не должен оказаться. И в соотв. с приказом от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@ по строке 080 - общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода. Ведь нарастающим - значит, что в полугодии она должна будет увеличиться на сумму НДФЛ на июнь, за 9 месяцев - за сентябрь. Или как? Где написано, что из строки 080, которая заполняется НАРАСТАЮЩИМ итогом, что-то будет переноситься в строку 070?

[Анонимус_2016]

Отправил отчет по марту с такими цифрами:
100 31.03.2016
110 00.00.0000
120 00.00.0000
словил отказ - ошибка 0300300001. Ругается на нули. Короче нужно апрельские даты указывать. А у кого выплаты не было, неясно как тогда сдавать, если отчет не проходит...

[yanskiя]

yanskiя, Получается , что в 1с неправильно формируется расчет.

Ну кто ж знает, у меня тоже так заполняется, но ведь мы с Вами не операторы программы 1С, надо еще и голову включать. Моя голова с автозаполнением не согласна.
Вот в КС так и написано - строку 080 будем сверять с 2НДФЛ (видимо по итогам 2016) и строкой 034 приложений N 2 к ДНП, если сумма больше или меньше - извольте подать пояснения.

[Аноним бл]

Подскажите,пожалуйста, наверняка кто-нибудь сталкивался:
Работник уходит в отпуск с 01.04.16.
Выплата отпускных-29.03.16. Отпускные посчитали без учета зп за март.
Перечислен НДФЛ - 29.03.16
Начислили зп март, пересчитали отпускные и НДФЛ с учетом мартовской зп, получилась переплата по НДФЛ 27 рублей.
Что с ней делать-то?

[Аноним бл]

1-й вар -забыть
2-й вар-написать на возврат заявление с кучей всяких документов

1-ый !!!
Спасибо!

[Аноним бл]

Аноним бл, нет проблем... для отпускных 140 покажите как перечислили, для мартовской з/п, выплаченной, как я понимаю, в апреле 140 покажите на -27 (во втором квартале)

Да, все верно, зп за март выплачена в апреле. Ну,да,получается схлопнется сумма с учетом апреля и переплаты не будет. Спасибо.

[Аноним 8]

Зарплата за январь выплачена 05,02,2016. Что поставить в стр.120 06,02,2016 или 08,02,2016? В статье 226 п.6 " Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода." не указано что конкретно "в рабочие дни" .

[Аноним8]

Спасибо

[Анонимним]

Подскажите,пожалуйста, наверняка кто-нибудь сталкивался:
Работник уходит в отпуск с 01.04.16.
Выплата отпускных-29.03.16. Отпускные посчитали без учета зп за март.
Перечислен НДФЛ - 29.03.16
Начислили зп март, пересчитали отпускные и НДФЛ с учетом мартовской зп, получилась переплата по НДФЛ 27 рублей.
Что с ней делать-то?

Ой, подскажите, пожалуйста, как такой бл отразить в 1ом разделе?