И еще - эта зарплата начислена и выплачена 31.12.2015 г., соотвественно ндфл с нее не удерживался и не выплачивался
И еще - эта зарплата начислена и выплачена 31.12.2015 г., соотвественно ндфл с нее не удерживался и не выплачивался
да.Сообщение от интересно25
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Тогда почему Вы хотите воткнуть ее в январь? Каким боком она вообще к 2016 году относится?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Тогда что с зарплатой, начисленной 31.12.2015 г. и выплаченной 11.01.2016 г.?
она выплачена в 2016 году и срок уплаты НДФЛ наступил в 2016 году.
А ваш случай ни одной датой в 2016 год не попадает.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Если не трудно можете на примере показать, умом то вроде понимаю, но путаюсь жуть как
Что имеем:
07.12.2015 г. уволен весь штат сотрудников (НДФЛ по ним перечислен 11.01.2016 г.)
Осталось два сотрудника - по одной была з/п+гос.пособия до 1,5 лет, выплачено 31.12.2015 г., ндфл с нее не было (всю зарплату перекрыли вычеты)
Второму сотруднику - начислена з/п 31.12.2015 г. и выплачена 11.01.2016 г.
НДФЛ по всем сотрудникам перечислен 11.01.2016 г. (в том числе и по уволенным 07.02.2015 )
Далее идет з/п за январь
Я так понимаю, что в разделе 2 отражаю
100 31.12.2015 130 8050
110 11.01.2016 140 683
120 12.01.2016
а надо было перечислить 07.12.15 (или 08.12.15 если из выручки). Поэтому, имхо, это тоже отражать не надо в 6-НДЛФ. Или пойти на сознательную "ошибку" и указать это как зарплату декабря в общей куче (31.12.15,11.01.16,12.01.16)
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Таким образом, мне лучше отразить всю зарплату декабря с которой удержан НДФЛ (по строке 100 31.12.2015 и 130... и 140 сумма НДФЛ равная перечисленной), но тем самым мой перечисленный НДФЛ сойдется с зарплатой. Но есть проблема - одному сотруднику зарплату перечисляли на карточку 07.12.2015, остальным из кассы.
Я уже задавала этот вопрос выше - мне модератор ответил, что это истекший период 2015 г. и если будут проблемы то только в рамках выездной проверки, где доначислят штраф и пени.
Как лучше поступить, фирма находится в стадии реорганизации, еще где-то 2 месяца, очень бы не хотелось привлекать внимание
Если есть возможность, то подскажите, как мне лучше поступить. По поводу вышенаписанного вопроса. Или не мучиться, отразить реально выплаченную зарплату в январе за декабрь и с нее соотвествующий НДФЛ
Вы хотите какой-то другой ответ получить? Никто Вам сейчас однозначно ничего другого не ответит и гарантий не даст, поскольку форма новая, и как именно в реальности будут действовать налорги при выявлении противоречий, никто пока не знает.
Принимать решение Вам. Нарушение есть, на какой стадии оно будет выявлено, и будет ли выявлено вообще - как повезет...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Приветствую, уважаемые форумчане. Подскажите, нужно ли заполнять 2 раздел расчета 6-НДФЛ в случае, если сумма вычетов превышает сумму дохода (у сотрудницы 5 детей)? Не получилось найти примера с моей ситуацией. Спасибо
[QUOTE=Irinchen;54681021]Подскажите, пожалуйста, как в 6-ндфл отразить з/п за декабрь 2015 - в сумме 4063,93, но она полностью не облагалась НДФЛ (разом за весь год учлись вычеты на детей) и вообще надоли это отражать?
Спасибо всем, кто отвечает, я уже неделю сижу на успокоительных.....[/QUOTE
Если выплатили в январе,то надо показать в разд.2,напр. стр.100- 31.12.2015 стр. 130 - 4063,93 (это начисл.на декабрь)
стр.110- дата выплаты в январе стр. 140 - 0 (НДФЛ)
стр.102- след.день после даты выпл.
В 1 Разд. декабрьская ЗП не попадает
Последний раз редактировалось natalyaKLERK; 03.05.2016 в 13:27.
Спасибо, но эта з/п выплачена в декабре. Соответственно, как я уже поняла, она ни где не проходит. Мой самый главный вопрос - что делать с НДФЛ перечисленным от 11.01.2016 г. за весь декабрь вцелом (т.е. он должен был быть перечислен еще в декабре, что бы не нарушались сроки). Вот сейчас сижу голову ломаю, толи мне отразить в 6ндфл (т.е. ручками нарисовать), что з/п начислилась и выплатилась в декабре 31 числом, что бы уплата НДФЛ была в сроки, но если брать за основу ведомости выплат зарплат и ПП, то естественно у меня нарушение сроков, вопрос только в том, что будет ли это делаться налорганами. Фирма в стадии реорганизации, поэтому внимание не хотелось бы привлекать.
Нужно. Доход облагаемый ведь
У меня очередной вопрос - может ли в 6-ндфл по строке 140 стоять сумма с минусом (-15), больничный был в феврале и выплачен в 04.03.2016 г. У меня это отразилось в декларации как 29.02.2016 г. начислена з/п по сотрудникам вцелом по организации, в том числе и з/п по человеку у которого был больничный и по ней применен вычет "1400"
Отдельной строкой прошла выплата больничного за февраль 04.03.2016 г. и в строке 130 сумма больничного 1284 руб. Программа при расчете больничного в феврале, но выплаченного в марте взяла вычет снова "1400" за март (т.к. выплата мартом) и теперь по строке 140 у меня ставится "-15" (т.е. сумма больничного 1284 - 1400 *13%)
Вопрос: корректно ли это. В марте при начислении зарплаты сотруднице уже не брались детские вычеты
Огромное спасибо всем кто отвечает
И еще последний вопрос - з/п за декабрь выплачена 31.12.2015 г., НДФЛ перечислен 11.01.2016 г. - тут же нет нарушений?
Т.е. я отразила:
100 31.12.2015
110 31.12.2015
120 11.01.2016
Корректно ли это?
Спасибо за ответы.
Irinchen сказал(-а):
03.05.2016 16:43
Т.е. я отразила:
100 31.12.2015
110 31.12.2015
120 11.01.2016
Корректно ли это?
Спасибо за ответы.
110 11.01.16
120 12.01.16
Я думаю так
строка 110 дата фактического получения дохода, я наверно ни как не могу ее поставить 11.01.2016, т.к. в реальности з/п выплачена именно 31.12.2015г. и ведомости я уже не могу переделать на январь, баланс полетит, тем более часть з/п перечислялась на карточку
В соответствии письмом ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция Форме 6-НДФЛ за I квартал 2016 года отражается в части сумм удержанного налога и сроков его перечисления. В частности, в разделе 2 Расчета за I квартал 2016 года указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие показатели
Спасибо, я это понимаю, но вопрос в том, что зарплата выплачена в декабре 2015 г., а НДФЛ с нее перечислен только в январе 2016 г. Вот эту сумму перечислений я и не знаю куда засунуть - если вообще не отражать, то тогда получается что суммы ушли в никуда, а ведь перечисление было уже в 2016 г. И на сколько я понимаю, без учета эту сумму я уже не могу оставить. Если бы я в декабре и заплатила, то и вопросов нет, а так даже не знаю как лучше. Позвонив в налоговую, мне вроде сказали, что в моем случае нарушений быть не должно - выплата 31.12.2015, а следующий рабочий день для перечисления уже 11.01.2016 г. Тогда у меня все складно получается. Запуталась я, как лучше сделать
[QUOTE=Irinchen;54681125]Т.е. я отразила:
100 31.12.2015
110 31.12.2015
120 11.01.2016
Да,не увидела.. все корректно
Т.к. 11.01.16 первый рабочий день после 31.12
Так и сделать , вы все правильно думаете не переживайте
Здравствуйте.Я правильно понимаю, что те начисления которые были сделаны в Марте, а выплаты по ним прошли в Апреле, не отражать во втором разделе 6-НДФЛ ?
Они попадут уже в отчет за полугодие.
Да
Не корректно. Не может быть отрицательный налог в этом случае. Вычеты должны были взяться не больше суммы больничного.
Вы прям вовремя ответили, я уже подписала отчет и готовилась его отправить.
Тогда подскажите как поступить?
Мой отчет:
100 29.02.2016 "60523,27" (в том числе сумма зарплаты по работнице, у которой был больничный, начисленный в феврале,но выплаченный 04.03.)
110 04.03.2016 7139
120 05.03.2016
И далее у меня были строки:
100 04.03.2016 1284
110 04.03.2016 -15 руб
Если вычесть из 7139 эти пятнадцать рублей, то сумма соотвествует перечисленному налогу.
Если я просто уберу эти "-15" из больничного и уменьшу сумму налога 7139-15=7124
Это будет ли корректным?
Как мне поступить?
Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 0 , гостей: 3)
