6-НДФЛ

[olga-osina]

спасибо.... так и сдали.... а налоговая пени выставляет....

а заплатили тоже так?

[Аноним]

отпускные и ндфл оплатили 14.01.2016

[ZZZhanna]

отпускные и ндфл оплатили 14.01.2016

а зарплату за декабрь показывали в р.2? НДФЛ когда за декабрь платили?

[Аноним]

Зарплату за декабрь оплатили в январе 14.01.2016, в разделе 2 показали

[ZZZhanna]

Зарплату за декабрь оплатили в январе 14.01.2016, в разделе 2 показали

читайте посты #4394-4397 и ждите. Это у них обновление кривое.

[Аноним]

спасибо... немного успокоили. а то я уже все глаза проглядела косяк искать....

[Аноним]

Коллеги, добрый день.
Мы в разделе 2 показали з/п за март, выплаченную в апреле. Пришло требование из налоговой сдать уточненный 6-НДФЛ, убрав из 2-го раздела з/п за март. Насколько я помню, во всех разъяснениях налоговиков говорилось о том, что налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 за 1 квартал. Вправе - это не значит обязан, т.е. можно показать, а можно и нет. Были ли письма Минфина и ФНС, где конкретно сказано, что з/п за март, выплаченную в апреле, нужно отразить именно в 6-НДФЛ за полугодие? И должны ли мы сдавать уточненку?

<О зарплате за март>
Письмо ФНС России от 16.05.16 № БС-4-11/8609

«О заполнении раздела 2 <…>»
Письмо ФНС России от 27.04.16 № БС-4-11/7663

«По вопросу заполнения <…>»
Письмо ФНС России от 24.05.16 № БС-4-11/9248

Налог с зарплаты за март, выданной компанией в апреле, надо показать в строке 040 расчета 6-НДФЛ. А удержанный налог не надо отражать в строке 070. Такой вывод впервые сделала ФНС в письме от 16.05.16 № БС-4-11/8609.

[Arhimed0]

Такой вывод впервые сделала

там этих выводов уже....
целая птице фабрика !
тока чего они выводят они уже и сами не знают !
толи кур, толи индюшек, толи воопче ... змей, хорошо если ещё просто змей, а то ведь ещё и Змей-Горыныч вылупится - он ведь как известно тоже из яйца

[Аноним]

там этих выводов уже....
целая птице фабрика !
тока чего они выводят они уже и сами не знают !
толи кур, толи индюшек, толи воопче ... змей, хорошо если ещё просто змей, а то ведь ещё и Змей-Горыныч вылупится - он ведь как известно тоже из яйца

Вы наверное забыли в какой стране мы живем?

[Arhimed0]

Вы наверное забыли в какой стране мы живем?

наоборот отчётливо помню !
раньше даже ОФИЦИАЛЬНОЕ наименование !
Страна Советов - все советуют, никто не работает, а тем кто и взялся за работу, то все эти советчики такого насоветуют
строй сменили, слово сочетание =Страна Советов= из обихода исчезло, но оно осталось


не зря же старая-старая байка
- Знаете почему на площади нельзя с девушкой сексом заняться ?
- Почему ?
- Замучают советами

[ДомДомДом]

Прошу помочь, голова не варит на этой вашей птицефабрике ... а еще только 11 утра

Пример: В феврале начислено:
1) ЗП 11000 (НДФЛ = 1430), выплачена 03 марта
2) отпуск за март 7000 (НДФЛ = 910), выплачен по согласованию с сотрудником вместе с ЗП, 03 марта
3) премия 3000 (НДФЛ = 390), выплачена 25 февраля

Первая строка в разделе 2:
25.02.16 / 25.02.16 / 26.02.16 ---- 3000 / 390 (с этим вопросов нет)

Дальше - два варианта:
либо
29.02.16 / 03.03.16/ 04.03.16 ---- 11000 / 1430
29.02.16 / 03.03.16 / 31.03.16 ---- 7000 / 910

либо
29.02.16 / 03.03.16 / 04.03.16 ---- 18000 / 2340

Какой смысл искусственно выделять сумму НДФЛ по отпускным, когда он выплачен вместе с НДФЛ с зарплаты???
Иначе говоря, все суммы по больничным и отпускам, начисленным в данном месяце, если они выплачивались вместе с зарплатой надо все равно выделять в отдельных строках и НДФЛ показывать отдельно от НДФЛ с основной зарплаты????

[Аноним]

[Какой смысл искусственно выделять сумму НДФЛ по отпускным, когда он выплачен вместе с НДФЛ с зарплаты???
Иначе говоря, все суммы по больничным и отпускам, начисленным в данном месяце, если они выплачивались вместе с зарплатой надо все равно выделять в отдельных строках и НДФЛ показывать отдельно от НДФЛ с основной зарплаты????[/QUOTE]
Да.,потому что разные сроки уплаты НДФЛ с зар.платы и с отпускных.

[ДомДомДом]

Да.,потому что разные сроки уплаты НДФЛ с зар.платы и с отпускных.

Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца , в котором производились такие выплаты.

Допустим, выплатили мы отпускные 11 апреля, НДФЛ с них перечислили 12 апреля в бюджет, а должны перечислить не позднее 30 апреля. Сроки-то не нарушены. Какой смысл выделять отдельной строкой? Я логику пытаюсь понять - зачем искусственно разбивать одну строку на две (или на большее число строк)???

[Arhimed0]

Какой смысл выделять отдельной строкой? Я логику пытаюсь понять - зачем искусственно разбивать одну строку на две (или на большее число строк)???

если звёзды зажигаются, значит это кому-нибудь нужно

.

[ДомДомДом]

Потому что мой вопрос - не о трех строчках вместо одной (да мне хоть одну, хоть 20 строк ввести вместо одной в программе -= все одинаково), а об дурацком подходе со стороны ФНС.

Если месяц в котором начислены и выплачены отпускные - последний месяц отчетного квартала, то левая нога (зарплата за последний месяц квартала) остается в Разделе 2 в одном квартале, а правая нога (отпускные и больничные) уезжает в Раздел 2 расчета за следующий квартал.

Самый прекрасное тогда будет с теми отпусками и больничными, которые будут начислены в декабре (и войдут в Раздел 2 отчета за 1 квартал 2017 года - а не в Раздел 2 отчета за 4 квартал 2016 года). И тогда у нас будет опять несовпадение того, что будет показано в справках 2-НДФЛ по каждому сотруднику и того, что указано в 6-НДФЛ по итогам 2016 года.

Что делать предлагаете??? Как 2-НДФЛ сдавать будем с таким подходом???

[iryss16]

Ой, мамочки, доход перевела на карты 03.06, а сбер не пропустил платежку с пустыми графами, им нули там подавай и НДФЛ не прошел. Влезла в банк сегодня, т.е. все день задержки. Платеж уйдет завтра, уже два. Будет штраф? Без вариантов? Штраф вылезает на 82000.

[iryss16]

Платежки ручные привозила, не работал банк клиент. Ничего не сказали, не позвонили

[Юлллллллия]

[QUOTE=ZZZhanna;54691168]

у меня не уплата налога в феврале ,и еще строку 080 заполняла остаток ндфл за март уплачен в апреле с зарплатой . отражала так же . Пришло только пени . пришел штраф кому-то ?

[GSokolov]

И тогда у нас будет опять несовпадение того, что будет показано в справках 2-НДФЛ по каждому сотруднику и того, что указано в 6-НДФЛ по итогам 2016 года.

А почему вас это должно волновать, если контрольные соотношения по сверке 6-НДФЛ и 2-НДФЛ нарушены не будут? Каждый отчет предназначен для своих целей. По 6-НДФЛ контролируют текущую оплату положенных платежей НДФЛ, сроки уплаты для зарплаты и отпусков (больничных) различаются, поэтому и показываются они разными строками, чтобы сверять реальные платежи с карточкой КРСБ НА на основе декларируемых налоговым агентом в 6-НДФЛ и тут же начислять пени.

[ДомДомДом]

А почему вас это должно волновать, если контрольные соотношения по сверке 6-НДФЛ и 2-НДФЛ нарушены не будут?

Ключевое слово здесь - "если" ... А вот если будут ближе к декабрю выпущены иные контрольные соотношения и именно по сверке между отчетами (а не внутри отчетов), тогда придется вырывать себе все волосы, причем не только на голове

Каждый отчет предназначен для своих целей.

Вот я не помню кто, то ли Вы, то ли еще кто-то из опытных участников форума, в отношении СЗВ-М мне утверждал, что "это чисто кадровский отчет, его должен заполнять не бухгалтер, а кадровик, и он к 6-му разделу РСВ-1 не имеет никакого отношения" ... В итоге, ПФР выпустил письмо, не помню номер, можно поискать - что по их мнению количество человек в СЗВ-М помесячно должно совпадать с количеством человек, получавших доход в соответствующих месяцах - тех, кто указан в индивидуальных сведениях.

Дайте, пожалуйста, мне гарантию, что точно такой же кульбит не провернет и ФНС со своими 2- и
6-НДФЛ, будь они неладны. (Понятно, что не дадите, и никто не даст )

[Аноним]

До декабря конечно еще далеко, но мы так решили за декабрьскую з/плату заплатить в декабре,и з/плату выдать тоже в декабре и тогда все срастется

[рая2009]

Здравствуйте. Помогите разобраться. Аренда перечислена физлицу 16.03.16 в сумме 4598=. НДФЛ п/п 22.03.16 в сумме 520=. Остаток п/п 06.04.16 в сумме 78=
За 1 квартал отчет 6-ндфл:
020 4598
040 598
070 520
100 16.03.16 4598
110 16.03.16 598
120 17.03.16
Вопрос: остаток 78 рублей во 2 квартале где указать? или как указать? или не надо указывать в отчете 6-ндфл?
Заранее спасибо.

[Аноним]

Если вы так заполнили 2 раздел , то у Вас уже пени начислены...

[GSokolov]

А вот если будут ближе к декабрю выпущены иные контрольные соотношения

Конечно, будут. И это единственный нормативный документ (кроме невнятных ни к чему не обязывающих "Правил заполнения..."), которым следует руководствоваться. Письма, тем более ФНС без участия Минфина, не в адрес налогового агента юридически ничего не значат.

ПФР выпустил письмо, не помню номер, можно поискать - что по их мнению количество человек в СЗВ-М помесячно должно совпадать с количеством человек, получавших доход в соответствующих месяцах - тех, кто указан в индивидуальных сведениях

Как он может совпадать, если человек, уволившийся в первом месяце квартала, но получивший расчет (по начислениям) во втором месяце, должен быть в РСВ в двух месяцах, но во втором месяце для СЗВ-М он уже не работающий? Или наоборот, в отпуске с последующим увольнением может быть стаж без начислений. Я уж не говорю о том, что не получают облагаемый взносами доход работники в отпусках ( в т.ч. по БиР, по уходу), на больничном и т.д.

Вопрос: остаток 78 рублей во 2 квартале где указать? или как указать?

Никак. На эту сумму ИФНС просто начислит пени за задержку.

[Первоклассник]

Здравствуйте, уважаемые специалисты. Люблю в начале месяца платить НДФЛ, как и социальные взносы, как говориться заплатил и спи спокойно. Но в моем случае, наоборот, в лобешник дадут штрафом. Подскажите чайнику, как оформить выплаты дохода сотрудникам фирмы (их всего 2 и оба надомника), чтобы не мучатся с 6-НДФЛ. Может быть выдавать матпомощь, а не зарплату, в любое время по их заявлению? А взамен отправить их в отпуск без содержания? Чтобы мне платить НДФЛ когда захочу? Подскажите, пожалуйста, схему!

[рая2009]

а может в строчку 070 указать эту сумму, т.к с нарастающим??

[saigak]

Здравствуйте. Помогите разобраться. Аренда перечислена физлицу 16.03.16 в сумме 4598=. НДФЛ п/п 22.03.16 в сумме 520=. Остаток п/п 06.04.16 в сумме 78=
За 1 квартал отчет 6-ндфл:
020 4598
040 598
070 520
100 16.03.16 4598
110 16.03.16 598
120 17.03.16
Вопрос: остаток 78 рублей во 2 квартале где указать? или как указать? или не надо указывать в отчете 6-ндфл?
Заранее спасибо.

Вы перечислили за аренду 4598 без удержания ндфл или все таки 4000?

020 4598
040 598
070 598
100 16.03
110 16.03
120 17.03
130 4598
140 598
Так должно быть по нк. Фактические перечисления в отчете не указываются. их и так налоговая видит.
И вы тут же влетаете на штраф и пени за задержку оплаты ндфл.

[ZZZhanna]

платить НДФЛ когда захочу

плохая идея.

Может быть выдавать матпомощь, а не зарплату

тоже плохая идея, особенно в свете ужесточения требований за задержку зарплаты и т.п.

[рая2009]

Вы перечислили за аренду 4598 без удержания ндфл или все таки 4000?

Мы перечислили п/п физлицу 4000 (т.к. 4598х13% (598,00)=4000)

[saigak]

Мы перечислили п/п физлицу 4000 (т.к . 4598х13% (598,00)=4000)

Это радует.