6-НДФЛ

[Iren]

Где-то слышал, у них есть регламент на сроки обработки документов. https://www.nalog.ru/html/docs/adm_regl_2.doc

Спасибо. Зачиталась прям .
Там написано про информирование письменное (даётся 30 дней) или устное (15мин), запрос справки по налогам (5дней) и сдача деклараций. Значит они ответ на заявления считают информированием. Буду дальше искать. Где-то раньше встречалось мнение Минфина о 10 днях для ответа. Кстати, заодно освежила сведения из 45 статьи НК. Требование о недоимке и пени, выставлено неправомерно. Ошибка в статусе при заполнении п/п не подпадает под п4 ст 45(неисполнение обязанности по уплате налога).

[Наталья В.]

Интересно, будут ли санкции, если 03.06.16 выплачена зарплата зп май и больничный за июнь, а в платежке на перечисление ндфл налоговый период стоит май - мс.05.2016?

[Красный Мак]

Добрый день, коллеги.
Прошу вас ответить на 2 вопроса.
1)Правильно ли я понимаю, что раздел 2 за полугодие заполняется, начиная с выплаты следующей после той, что указано в отчете за 1 квартал 2016 года, то есть если я указала последнюю выплату 15.04.2016, то за полугодие заполняю, начиная с 16.04.2016?
2)В отчет за полугодие включать выплату июньской зарплаты в июле также, как в 1 квартале? Или поскольку нарастающим итогом все считается, то сделать как рекомендуют налоговики, заполнив 1 раздел без строки 070?

[Iren]

Интересно, будут ли санкции, если 03.06.16 выплачена зарплата зп май и больничный за июнь, а в платежке на перечисление ндфл налоговый период стоит май - мс.05.2016?

Как мне сказал инспектор - привязка идёт к периоду оплаты, указанному в пп. Тогда за май у Вас будет переплата, а в июне образуется недоимка. Будут ли пени - не знаю, т. к. не разобралась в КРСБ в их начислении и инспектор не знает.

[olga-osina]

Как мне сказал инспектор - привязка идёт к периоду оплаты, указанному в пп.

а как именно? если ндфл с зарплаты за июнь будем платить в июле, период какой ставить- июнь или июль?

[elenepl]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, сотрудник наш уехал 29.06.2016 в командировку. Так как мы выдаем зарплату 30.06.2016, мы выдали ему 29.06.2016 всю зп за июнь (в том числе за 30.06.2016, рассчитанные по среднему).
Как отразить мне это в 6 НДФЛ:
100 - 29.06.2016 (или 30.06.2016) здесь мнения у налоговой и бухгалтеров расходятся(((
110 - 29.06.2016
120 - 30.06.2016

[Генук]

elenepl, Вы же сами ответили, что мнения расходятся... лично я отражаю доход по дате ранней выплаты з/п, а не по концу месяца

[elenepl]

Генук, ну да, налоговая пишет что в строке 100 -30.06.2016 надо ставить, а я тоже считаю что 29.06.2016. Думала может появились какие то уточнения.Спасибо

[Генук]

elenepl, давайте подумаем... сначала налоговики займутся самым лёгким, т.е. теми, кто явно задержал перечисление налога в бюджет... затем налоговики займутся теми, кто удержал налог ранее появления дохода... что-то мне подсказывает, что до нас у них руки не дойдут )

[katrom]

Заполняю нулевой (чтобы избежать блокировки Р/С) 6-НДФЛ с 1С 7.7. В разделе 2 он ставит мне даты 01.01.2016.
Какая дата здесь должна быть подскажите?

[elenepl]

Генук, вот поэтому интуитивно я чувствую что нужно 29.06.2016 ставить! чтобы не было лишних вопросов!)

[Аноним]

Организации, которые не начисляют заработную плату (иной доход физическим лицам, например по гражданско-правовым договорам), не исчисляют, не удерживают и не перечисляют в бюджет НДФЛ, не являются налоговыми агентами (п.1 ст.226 НК РФ). ФНС России в письме от 08.06.2016 N ЗН-19-17/97 разъясняет, что отчет 6-НДФЛ должны представлять налоговые агенты, но если организация им не является, то отчет сдавать не нужно (см. письмо ФНС России от 08.06.2016 N ЗН-19-17/97). Однако налоговый орган не владеет информацией о том, что организация не является налоговым агентом по НДФЛ. Поскольку, как правило, организации выплачивают доходы физическим лицам, поэтому по умолчанию налоговые органы считают, что организация является налоговым агентом, от которого они ждут расчет 6-НДФЛ. В случае непредставления расчета в течение 10 рабочих дней со дня окончания срока его подачи, ИФНС принимает решение о блокировке банковских счетов организации (п.3.2 ст.76 НК РФ). Поэтому, если организация не выступала в отчетном периоде в роли налогового агента по НДФЛ, то чтобы предотвратить блокировку счета по причине непредставления 6-НЛФЛ, рекомендуем не позднее сроков подачи данного отчета сообщить о данном обстоятельстве в ИФНС.

Мне на сайте налог. ответили

[Iren]

а как именно? если ндфл с зарплаты за июнь будем платить в июле, период какой ставить- июнь или июль?

ИюНь. Они берут период начисления из 6-ндфл и притягивают пп с аналогичным периодом. Потом сравнивают суммы. Как-то так.

[Аноним]

Подскажите, пож-та, по 6-НДФЛ:

з/п выплачена 30.06.16 , ее и ставлю в строку 100
НДФЛ оплачен 27.06.16 , в строку 110 писать дату 27.06 или все таки дату выплаты з/п 30.06 ??
в строке 120 указываю 01.07.16

спасибо!

[Натали Б]

Заполняю нулевой (чтобы избежать блокировки Р/С) 6-НДФЛ с 1С 7.7. В разделе 2 он ставит мне даты 01.01.2016.
Какая дата здесь должна быть подскажите?

В одной из ИФНС сказали поставить 30.04.2016 во все три строки.

[olga-osina]

НДФЛ оплачен 27.06.16 , в строку 110 писать дату 27.06 или все таки дату выплаты з/п 30.06 ??

в стр. 110 ставится дата удержания ндфл, значит = дата выплаты з/п, т.е 30.06.2016

в строке 120 указываю 01.07.16

да

[Аноним]

подскажите, а в отчете за полугодие в разделе 1 и 2 указываем только данные за апрель-май-июнь или нарастающим итогом с января по июнь ?

[Надежда-25]

подскажите, а в отчете за полугодие в разделе 1 и 2 указываем только данные за апрель-май-июнь или нарастающим итогом с января по июнь ?

первый раздел идет за полугодие (т.е. нарастающим итогом), а второй раздел - за 2 квартал (апрель ,май, июнь)

[Аноним]

Подскажите, пож-та, по 6-НДФЛ:

з/п выплачена 30.06.16 , ее и ставлю в строку 100
НДФЛ оплачен 27.06.16 , в строку 110 писать дату 27.06 или все таки дату выплаты з/п 30.06 ??
в строке 120 указываю 01.07.16

спасибо!

пытаюсь в СБИС в строке 120 указать 01.07.16 (след день, после начисления) - программа пишет "срок перечисления налога не соответствует отчетному периоду (2 квартал 2016) ... подскажите, что делать ?

[Генук]

Аноним,
120 ... 30.06.2016

[Аноним]

Аноним,
120 ... 30.06.2016

а по маю выплата была 31.05
по строке 120 смело могу указать 01.06 или тоже лучше 31.05 ?

[Генук]

внутри квартала надо точно показывать: 01.06

[Аноним]

СБиС - это круто у меня то же не пропускает с датой 01,.07 по стр 120 Вчера не дал отправить отчет ФСС (у них там стоит заглушка по кварталу. А такском дает. мы выплатили з/плату 30 перечислили налог 30 но в строку 120 надо поставить 01,07

[Генук]

Аноним, ставьте в 120 30.06 и не мучайтесь...

[Alexandriia]

Напомните пожалуйста, при выплате по ГПД датой фактического получения дохода и соответственно удержания ндфл будет являться день расчета с физ.лицом? дата акта приёма-передачи имеет значение ? акт подписан 20июня..выплата произведена 22.

[kiry]

з/п выплачена 30.06.16 , ее и ставлю в строку 100
НДФЛ оплачен 27.06.16 , в строку 110 писать дату 27.06 или все таки дату выплаты з/п 30.06 ??
в строке 120 указываю 01.07.16

Вы перечислили НДФЛ ранее удержания.
Правильно заполнить
100-30.06
110-30.06
120-01.07
Для того чтобы не было вопросов по 6-НДФЛ я бы указала
100-27.06
110-27.06
120-28.06
Вопросы появятся только на проверке

[kiry]

при выплате по ГПД датой фактического получения дохода и соответственно удержания ндфл будет являться день расчета с физ.лицом?

да, в т.ч. авансы, т.е у вас стр. 100 и 110-22.06

[Аноним]

Доброго дня всем!
Сдала сегодня 6-НДФЛ, приняли. Но потом почитала форум и расстроилась: везде указывала
стр 100 - 30.06
стр 110 - 30.06
стр 120 - 30.06.

Еще радовалась, как красиво получилось(. Что делать? Уточнять? Но ведь они пишут - "ошибок и противоречий нет"... Какие могут быть аяяи за такое?

[МалИП]

А что такое может быть? Если вы конечно перечислили НДФЛ тоже 30.06, а не 1.07. Я, наоборот, у себя именно так и хочу сделать - поменять в ТД день выплаты на последний в месяце. И ведомости будут от 30. Это ж красота! Всё в одном квартале.

[Аноним]

Все перечисляли и выплачивали строго как написано в отчете, тут без дураков). Да просто уже на воду дуешь, если честно. Да и я, как оказалось, неправильно поняла про строку 120, думала - когда реально перечислили НДФЛ, а не крайний срок... Думаете, прокатит?