Здравствуйте, коллеги.
Сотрудница ушла в отпуск в апреле отпускные выдали вместе с заработной платой, удержали НДФЛ и перечислили в бюджет.
Как отразить это в 6-НДФЛ в разделе 2
стр 100 15.04.2016
стр 110 15.04.2016
стр 120 04.05.2016
это отпускные
стр 100 30.04.2016
стр 110 15.04.2016
стр 120 18.04.2016
это заработная плата
или можно отразить отпускные вместе с заработной платой общей суммой
НДФ перечислили 15.04.2016 одним п/п НДФЛ с отпускных + НДФЛ с заработной платы
Если бы это было так, это бы ещё ничего. Если бы, конечно, оно так и было.
Но так как это не так, так оно и не этак. Такова логика вещей.(Чеширский Кот)
Неи, т.к. даты в стр.100 -разные.Сообщение от irina-nik
Но в 6-НДФЛ нет кодов дохода. Поэтому ИМХО можно уменьшить любой доход, лишь бы это привело к уменьшению исчисленного НДФЛ, а он в 6-НДФЛ тоже не показывается, только удержанный. Суммы дохода пока справочная величина и в КС не участвуют. А вообще-то вопрос достоин того, чтобы задать его ФНС.
После получения Уведомления на имущественный вычет у вас в 6-НДФЛ вообще не должно быть строчек, т.к. удержаний налога быть не должно. Ну, разве что вычет маленький.
Да, должна, и показать нужно. В строке 110 указывается дата первой любой выплаты после 31.01.2016, которая покрывает сумму начисленного налога по матвыгоде с учетом ограничений по удержанию, в строке 120 - следующая дата (с учетом выходных).
Если в строке 120 прочерк, то срок не указан. Сами платежи налога в 6-НДФЛ не отражаются.
Получается, что вариант
стр. 100 30.04.2016
стр. 110 15.04.2016
стр.120 18.04.2016
относительно з.п. правильный?
Если бы это было так, это бы ещё ничего. Если бы, конечно, оно так и было.
Но так как это не так, так оно и не этак. Такова логика вещей.(Чеширский Кот)
Добрый день, поиском не нашла ответа на свой вопрос.
(сейчас редко просматриваю изменения в учете и налогах: от отчетного до отчетного периодов)
Письмо ФНС 16.05.2016 № БС-4-11/8609 увидела только что.
Вопрос: Я сдала отчет 6-НДФЛ за первый квартал в апреле, в котором в строке 080 указала налог за март, как не удержанный. Надо ли сдавать уточненку за 1 квартал?
На других сайтах мнения разделились
Здравствуйте. вот такая ситуация. Есть сотрудница. Бухгалтер перепутал и делал ей стандартный вычет за ребенка в январе, феврале и марте. Подал 6-ндфл. Теперь надо подавать корректировку. Вчера мы доплатили по 182 рубля. Понятно, что пени накапали. Теперь сам вопрос - как в 6-ндфл отразить, что мы уплатили эти 182 x 3? Как подать уточненку? А бухгалтера уволили. 😢
я бы сдала.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
а удержали с работника фактически когда?
из-за ошибки в 500 рублей?
не факт.
тоже не факт.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Надо ли писать сопроводительное письмо к уточненному расчету и что в нем указывать
Может ли быть текст таким:
СОПРОВОДИТЕЛЬНОЕ ПИСЬМО
к уточненному расчету 6-НДФЛ
ИП представляет уточненный расчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 года. Это связано с тем, что в первоначально сданном расчете были обнаружены ошибки в разделе 1. В строке 080 указана сумма налога, с дохода в виде заработной платы, начисленной за март. Согласно письму ФНС от 16.05.2016 № БС-4-11/8609 в данной строке необходимо поставить "0"
нет.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Коллеги, а у меня что-то крыша уже едет.
Аренда на июнь, начислена работнику в июне, выплачена в июле. В разд.2 понятно, что считаем доходом за июль. А в разделе 1?
Программа у меня рисует в доход за 6 месяцев... И за 1 квартал сдала, указав аренду за март, выплаченную в апреле, в разд.1. А сейчас что-то сомневаюсь...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
При выплате з.п за июнь 5.07
тогда срок уплаты у вас 06.07.16, если перечислили 05.07 или 06.07, то пени не будет, и корректировки сдавать не надо, отражаете в расчете 6-НДФЛ за 2 квартал.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
А для раздела 1 ещё нет ни начисленного налога, ни полученного дохода, пока нет выплаты. Всё это будет в третьем квартале.
ага, спасибо, я тоже так думала.
Получается, за 1 квартал было сдано неправильно. Как думаете, оставить как есть, не париться с уточненками?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Уточнять имеет смысл лишь раздел 2, раздел 1 в следующем отчетном периоде покрывает неточности прошлых периодов. Да и вообще этот раздел пока что чисто справочный.
Здравствуйте! Помогите, чем больше читаю, тем хуже....
Подскажите, как правильно.
З/п за март была выплачена в марте и попала в отчёт за 1 кв.
В разделе 1. указывать нарастающим итогом 020 за 6 месяцев и 040 за 6 месяцев? (040=070)
Раздел 2 формировать без учета выплаченной з/п и налога за июнь, так как выплата была в июле?
30.04.2016
05.05.2016
06.05.2016
31.05.2016
02.06.2016
03.06.2016
Подскажите, пожалуйста!!!
Уважаемые коллеги, нужно-ли в 6-НДФЛ отражать зар.плату мигрантов по патенту, которые самостоятельно платят НДФЛ ежемесячно = 4 тыс. руб?
спорный вопрос. в свете последних писем налоговой, не надо указывать в стр 070 НДФЛ за июнь, который будет удержан и перечислен в июле.
так же на ваш выбор.почти все в апреле не включили в отчет выплату в апреле за март, но были и такие кто это сделал и спокойно сдал отчет.
Почему-то я Вам верю...
как сказал г-н Волков, 1-й раздел заполняется нарастающим итогом, поэтому может корректироваться в следующих кварталах. так что, по его мнению, не стОит париться с уточненкой. и я в этом случае с г-ном Волковым согласна
Ну ведь это совершенно стандартная ситуация! Неужели нет чёткого ответа, чтобы потом не связываться с уточнёнками????
Вот именно! Сдал за 1 кв с апрелем и в 1 и 2 разделе. Попросили уточнёнку, причём оч. подробно объясняли и сказали что в 1 разделе - ВСЁ ПРАВИЛЬНО! А во втором надо чтобы з/п за март не было. Сдал. Теперь точно также сдал за полугодие. 040=070= сумма НДФЛ за 6 месяцев. И что? А если завтра Волков ещё что нибудь скажет?
т.е. в 1 разделе Вы показали з/п за МАРТ, выплаченную в апреле или что подразумевается под "апрелем" применительно в разделу 1 6-НДФЛ за 1 квартал?
Я заполняю 6-НДФЛ по принципу РСВ-т.е. начисления указываю ЗА период, а в разделе 2 показываю доходы, выплаченные В периоде. Так хоть какая-то логика прослеживается. Не знаю как там будет годовая 6-НДФЛ заполняться, пока так делаю, иначе с ума сойти можно, а отчеты сдавать-то надо.
Пока наша налоговая ничего не запрашивала уточнить.
Кстати, делала отчет профкому, з/п за март они выплатили 30.03, ндфл перечислили тоже 30.03-вроде бы все в ажуре должно было бы быть, НО!!! по стр. 120 я им указываю 01.04. Так вот их заставили 01.04 убрать и поставить 30.03, т.е. по мнению налоговой в отчете должно быть:
100-30.03
110-30.03
120-30.03.
Вот такой отчет приняли.
Последний раз редактировалось Fraxine; 11.07.2016 в 09:52.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
У меня появилась сумма, которую железно надо отразить в строке 080, соответственно подать 2-НДФЛ с признаком 2.
Я должна эту 2НДФЛ подать сейчас в течение месяца или в начале след. года, когда закончится налоговый год?
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Я тоже так сдала. Корректировку делать не буду. По налог.ру проверила сумма марта закрылась.
вроде так...
до 1-го марта след.года
Спасибо! это же логично: до конца года надеяться, что появится вдруг доход, из которого можно удержать. А уж если не появится, то сдать с признаком 2.
А в 6НДФЛ показывать в том месяце, в котором возник доход, да?
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
не только логично, но и в НК сказано (п.2 ст.230), что налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах налога, исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджетную систему Российской Федерации за этот налоговый период
т.е. пока налоговый период не истек, сведения о доходах и НДФЛ не подаются
да
Nikost, спасибо!
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Свежие рекомендации из 7729:
1 раздел заполнять аналогично 2-ндфл
2 раздел заполнять теми суммами, которые начислены и выплачены в текущем квартале + начислены в предыдущем, но выплачены в текущем.
Буду корректировку за 1 кв. подавать. Сдала с мартовской ЗП, выплаченной в апреле.
Работать надо не 12 часов в сутки, а головой. (с)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
