корректировка ныне считается злостным искажением данных, нет? Будут штрафовать? Или если суммы не меняются, то нормально примут?Сообщение от Iren
корректировка ныне считается злостным искажением данных, нет? Будут штрафовать? Или если суммы не меняются, то нормально примут?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Ну, по п.2 ст. 126.1 не должны штрафовать, а как раз наоборот.
Работать надо не 12 часов в сутки, а головой. (с)
Денег дадут?
Ага, догонят и ещё раз ... дадут... ��Денег дадут?
Имела ввиду, что если они сами найдут ошибки ��
Работать надо не 12 часов в сутки, а головой. (с)
а в нулевой 6-НДФЛ за 2кв опять ставить даты 01.01.1900? или уже что-то новое придумали?
По поводу 040=070 все журналы (Главбух и еже с ним) пестрят такими пояснениями:
"Как отражать в 6 НДФЛ переходящую зарплату
Зарплату за июнь, которую выдаете в июле, в 6-НДФЛ за полугодие показывайте по-особому. Отразите только начисленный доход и рассчитанный налог по строкам 020 и 040. В разделе 2 расчета за полугодие эти операции не показывайте — сделаете это в 6-НДФЛ за 9 месяцев. Кроме того, налог с зарплаты за июнь, который удержите в июле, не надо включать и в строку 070 расчета за полугодие (письмо ФНС России от 16 мая 2016 г. № БС-4-11/8609). Если ошибиться, налоговики запросят пояснения, почему заплатили налога меньше, чем удержали.
Не забудьте включить в раздел 2 зарплату за март, которую выплатили в апреле (письмо ФНС России от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058). Но в разделе 1 ее повторно не показывайте — вы это уже сделали в расчете за I квартал."
Почему-то я Вам верю...
Позвонила в налоговую( СПб), подтвердили, что нужно заполнять согласно письма от 16 мая. Т.е. зп за июнь, выплаченную в июле в 070 не включать.
Какая разница? Раздел 1 (в отличие от раздела 2) заполняется за весь отчетный период, т.е за полгода, там и данные 1-го квартала обязательно будут.
GSokolov, Вопрос, надеюсь, не ко мне?
Почему-то я Вам верю...
saigak, конечно, не к Вам. Просто такие перлы и цитировать не стоит.
Дай бог нам терпения!
Сдала форму в самом начале июля, не читая последних писем... Пришлют "пояснить!" - поясню.
Сомнения меня берут, что у нас кто-то что-то читал. Как-то на семинар пришла (опросы возникшие выяснить), впору мне было его вести, а не налоговикам с их "знаниями". Такое на-гора выдавали - только держись!
Последний раз редактировалось nash975; 11.07.2016 в 17:49.
Т.е. 040 не равна 070? в 070 не входит налог за июнь, который будет перечислен в июле?
А разница в 080?
Дурдом....
Я плАчу
Последний раз редактировалось TALA04; 11.07.2016 в 17:50.
В 070 не зарплата, а налог.
TALA04, 080=0
Так если 040 -120руб
а 070 - 100 руб.
А 080 всё равно 0?
TALA04, 080 это не разница между 040 и 070
Это тот налог, который вы не смогли удержать (при выплате натурального дохода, например)
Спасибо!
Т.е в 040 мы включаем весь исчисленный налог с января, а в 070 - налог за 5 месяцев (без июня), если з/п выдаём в июле?
TALA04, так на сегодня... о будущих изменениях будет сообщено дополнительно...
Генук, скажите честно...
я не хочу каждый квартал подстраиваться под очередные ничем не подтвержденные хотелки...
Я хочу заполнить форму также, как за 1 квартал - 040=070, и показать зарплату июня, выплаченную в июле. Я щитаю, что так логичнее и удобнее.
Как думаете?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
ZZZhanna, не стоит лить воду против ветра... пока лучше показать в 070 январь-май, если июльскую выплату зарплаты за июнь не будете показывать в Разделе 2...
Если же станете показывать июльскую выплату зарплаты за июнь в Разделе 2, то тогда 040 = 070 (январь-июнь)
во, золотые слова
и "угол пойдет", как говорит моя коллега-подруга
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Коллеги, здравствуйте.
Больничный сотрудница принесла в конце июня, рассчитали, выплата по больничному листу была 05.07.2016
Со вторым разделом мне все понятно.
Стр. 100 - 05.07.2016
Стр.110 - 05.07.2016
Стр. 120 - 01.08.2016 (т.к. 31.07.2016 - выходной) я все это отражаю в отчете за 9 мес.
Но смущает 1 раздел, я бы так же отразила больничный по стр. 020 в отчете за 9 мес.
Но есть письмо ФНС с разъяснениями, что в разделе 1 больничный нужно отражать за полугодие.
Письмо ФНС России от 16.05.2016 N БС-4-11/8568@, а его выплату в разделе 2 за 9 мес.
Как быть в данной ситуации?
Если бы это было так, это бы ещё ничего. Если бы, конечно, оно так и было.
Но так как это не так, так оно и не этак. Такова логика вещей.(Чеширский Кот)
Не считаю, что нужно следовать данному письму в этой части. Иначе будут расхождения за текущий налоговый период с 2-НДФЛ. Начисление больничного листа ещё не означает, что налогоплательщиком по нему получен доход, который должен быть отражён в строке 020, а уж начислен налог (и отражён в строке 040) должен быть при выплате и неизвестно, когда она будет произведена.
Спасибо. Соглашусь в Вами.
Тем более что когда 05.07.2016 года мы перечислили в бюджет НДФЛ удержанный с больничного листа, в п.п. указали, что это НДФЛ за июль 2016 года МС.07.2016.
И в справке 2-НДФЛ это доход июля, а не июня.
Если бы это было так, это бы ещё ничего. Если бы, конечно, оно так и было.
Но так как это не так, так оно и не этак. Такова логика вещей.(Чеширский Кот)
Присоединяюсь к вопросу. Так как ситуация постоянно меняется.
Если не нужно сдавать, то нужно ли писать письмо об отсутствии деятельности и в какой форме.
Или всё-таки пустой отчёт?
не вижу расхождений, т.к. текущий налоговый период - год, и его никто не отменял. Раздел 1 будет сравниваться с 2-НДФЛ по итогам года, поквартально он не сверяется, для поквартальной сверки есть раздел 2, в котором отражаются фактические суммы перечисленного налога в установленные НК сроки. Это мое понимание, возможно, я ошибаюсь...
Последний раз редактировалось Nikost; 12.07.2016 в 00:53.
как разъясняют представители ФНС (дело Ваше -прислушиваться к ним или нет), если Вы сдаете нулевую отчетность по другим налогам, то они ждут и отчетность по НДФЛ. Не получив 6-НДФЛ, они запрашивают пояснения. В худшем случае, присылают требования на пени (как нам разъяснили, у ФНС программа сама рассчитывает пени). В связи с такой позицией налоговиков мы советуем своим клиентам до наступления крайнего срока сдачи отчетности отправлять в ФНС письма о том, что деятельности нет и доходов у сотрудников тоже нет (форма свободная, образец есть на Главбухе, хотя сама я этот сайт не шибко жалую). Перестраховаться не помешает.
Вот неплохо бы было знать "понимание" ФНС, что они хотели бы видеть в каждой строке, чтобы хоть как бы ориентироваться. Но не в рассказах на разных сайтах, которые ни к чему не обязывают, а в конкретном документе с развёрнутой инструкцией по заполнению. Иначе контролирующие органы в неравном положении с контролируемыми - у первых есть рычаги давления в виде штрафов за недостоверные сведения, а у вторых нет инструкций и документов, какие же сведения считать недостоверными.
Если для того, чтобы быть налогоплательщиком достаточно самого факта регистрации по определённой деятельности, то налоговым агентом можно быть, а можно и не быть в зависимости от условий. Вообще как-то странно при нулевой деятельности в налоговом периоде иметь и наёмных работников, которым выплачивается доход.
Тогда уж вернее декабрь-май, если удержание за декабрь было в январе (по логике пресловутого письма). Хотя мне больше импонирует логика 2НДФЛ.
Добрый день, уважаемые Клерки!
Подскажите, если сотрудник увольняется 30.06.2016г., полный расчет выплачен 30.06.2016, при заполнении 6-НДФЛ сумма заработной платы и компенсации за неиспользованный отпуск попадают в раздел 2, где по строке 120 стоит дата 01.07.2016. Это верно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
