Тема: 6-НДФЛ

В 2-НДФЛ в строку "сумма налога, не удержанная налоговым агентом" встает сама автоматом как разница исчисленного и удержанного.
В 6-НДФЛ строку 080 можно корректировать. И не ставить туда налог за декабрь.
Получается в 2-НДФЛ не удержанный налог за декабрь покажется, а в 6-НДФЛ он высчитывается как разница стр. 040 - стр. 070. Так верно будет?

Сообщение от saigak

будет 0, а начислено=удержано=перечислено вся сумма ндфл за год.

И неважно, что удержали и перечислили уже в январе?

Всё, мозг встал на место )))
В 2-НДФЛ показываю все что исчислено, то = удержано = перечислено. Не смотря на то, что удерживали и перечисляли в январе.
В 6-НДФЛ показываю
020-весь год
040-весь год
070-налог без декабря
080-0.
Теперь правильно?
Уж простите за глупые вопросы...

Сообщение от MariaVU

И неважно, что удержали и перечислили уже в январе?

Неважно. У вас срок сдачи 2-НДФЛ аж до апреля. Удержали и перечислили весь НДФЛ за налоговый период - сдавайте 2-НДФЛ с начислено=удержано=перечислено. Все эти строки в 2-НДФЛ заполняются на дату сдачи справок.

MariaVU,
А Вы 2-НДФЛ сдали 9 января 2018???
Если нет, то к моменту сдачи отчета НДФЛ за декабрь Вами перечислен! В Справке 2-НДФЛ проставляем, что всё удержано и перечислено!
А в 6-НДФЛ заполним раздел 2:

100 31.12.2017
110 09.01.2018
120 10.01.2018

И всё у Вас сойдется.

Это моё мнение.

Лена2009, Спасибо.
2-НДФЛ моя знакомая сдала вчера. И, как я поняла из ее рассказа, неправильно. То есть, с указанием не удержанной суммы за декабрь. Видимо, надо дождаться когда примут этот отчет и делать корректировку. Но, это уже её головная боль. Нечего бежать впереди паровоза.
В 6-НДФЛ в разделе 2 именно так и написала. Хоть его еще сдать не успела )) Можно поправить 1 раздел.

Сообщение от GSokolov

Все эти строки в 2-НДФЛ заполняются на дату сдачи справок.

Но ведь в годовой 2ндфл мы показываем доходы, начисленные за налоговый период, то есть с янв по дек, и, соответственно, удержания и перечисления также - на конец налогового периода, а не на дату сдачи отчетности. Я всегда сдавала 2ндфл с разницей между графами "начислено" и "перечислено" на сумму декабрьского ндфл, оплачиваемого в январе сл.года.

Сообщение от Лена2009

MariaVU,
А Вы 2-НДФЛ сдали 9 января 2018???
Если нет, то к моменту сдачи отчета НДФЛ за декабрь Вами перечислен! В Справке 2-НДФЛ проставляем, что всё удержано и перечислено!
А в 6-НДФЛ заполним раздел 2:

100 31.12.2017
110 09.01.2018
120 10.01.2018

И всё у Вас сойдется.

Это моё мнение.

Вы это покажите в отчете за год или за 1 кв.2018г.?

Сообщение от saigak

да, начисленные "в" периоде, а удержанные и перечисленные "за" период. разницу чувствуете?


а разницу куда?

Разница висит как задолженность на начало нового года. В оборотке же она тоже будет видна. Так же, как и по страховым взносам, например. Или 4фсс и расчёт по страховым тоже "подгонять под ноль"? Но ведь отчёт должен сходится с данными по оборотке? Или не так?

Сообщение от saigak

не так. не сравнивайте НДФЛы, которые агентские и взносы, которые вы платите из своих средств.

Согласна. Разные подходы.

где висит? мы про справку 2ндфл говорим...

В оборотке по 68му всё равно будет висеть неоплаченная сумма ндфл в бюджет за декабрь, если налог перечислен в 2018. Опять не права?

Сообщение от saigak

+100500

Печально, но согласна с вами!
Говорила нам препод в интситуте: "Не ищите логики в 25 главе налогового кодекса. Нет её там...."
Оставлю 2ндфл вместе с 6ндфл на закуску - как последние два отчёта. Без советов клерков сдавать их точно не буду ))

Сообщение от saigak

какая на удивление хорошая препод!!! обычно они особо этому не придают значения...

А мы учились как раз в начале двухтысячных, когда НК РФ только вступил в силу, чтоб его недобрая забрала куданить подальше... Не дай Бог ещё всем мсфо впаривать начнуть - чур меня, чур!
6ндфл - квартальный, а 2ндфл - вообще годовой, вот я и забываю каждый раз, как его делать. А потом, за квартал или год наши налоговики любят чёнить придумать новенькое - поэтому разбираю ситуацию каждый раз, как новую...
Ох, ох, ох!
Спасибо нашим Клеркам за советы!

Сообщение от Елена15

Вы это покажите в отчете за год или за 1 кв.2018г.?

за 2017 год конечно, нет смысла на 1 кв 2018 года оставлять.

у кого -нибудь есть пересчет НДФЛ резидента на нерезидента с 30% НДФЛ? откликнитесь п-ста, в форуме никому это не будет интересно

Сообщение от Лена2009

И мне пришло требование оплатить налог)))

Отписалась и приложила п/п, что всё оплачено в январе. Прокатило, никто не просил корректировать 6-НДФЛ.

tv06,
Может посмотреть или спросить в теме
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=538053&page=165
они там постоянно что- то пересчитывают по НДФЛ)

tv06,
а в чем именно заключается вопрос по перерасчету налога?

Натали Б, спасибо!