6-НДФЛ

[Дт-Кт]

вот я так же делала, и потом решила забить, когда поняла, что неправильно Сейчас хочу всё верно сделать. Правильно ли я понимаю, что все отпускные начисленные и выплаченные в марте попадают в раздел 1 за 1 кв 2018, и в раздел 2 за полугодие 2018 г? Из-за того, что дата перечисления налога попадает на 2 апреля.

Давайте еще раз проговорим ситуацию с мартовскими отпускными.
Во 2 разделе за 1 квартал 2018 я их вообще не показываю (выплата отпускных и оплата НДФЛ с них прошли в марте). В 1 разделе они попадают в стр. 020 , налог с них в стр. 040, а в стр. 070 они. т.е. налог с мартовских отпускных, не попадают. Правильно???

[O_Lena]

я понимаю именно так. Думаю это касается и больничных , начисленных и выплаченных в марте.

[Дт-Кт]

я понимаю именно так. Думаю это касается и больничных , начисленных и выплаченных в марте.

а вот что я прочитала к одному из примеров заполнения 6-НДФЛ за 1 кв. 2018г.: "Выплата отпускных, осуществленная в марте, в раздел 2 отчета за 1 квартал не попадет, поскольку срок оплаты НДФЛ по ним (31.03.2018) приходится на выходной и в силу этого смещается на 02.04.2018, но будет учтена в разделе 1 как фактически произведенная." Т.е. исходя из этой логики "сумма строк 140 равна строке 070." - это не всегда выполняется ?

[Натали Б]

Давайте еще раз проговорим ситуацию с мартовскими отпускными.
Во 2 разделе за 1 квартал 2018 я их вообще не показываю (выплата отпускных и оплата НДФЛ с них прошли в марте). В 1 разделе они попадают в стр. 020 , налог с них в стр. 040, а в стр. 070 они. т.е. налог с мартовских отпускных, не попадают. Правильно???

Нет.
Вы их выплатили в марте, налог удержали в день выплаты, значит в 070 строку попадает тоже.
Когда прошла оплата, в этом отчёте нигде не учитывается.

[Натали Б]

"сумма строк 140 равна строке 070." - это не всегда выполняется ?

Не выполняется давно.

[O_Lena]

я снова запуталась везде по разному пишут, пошла читать дальше

[Дт-Кт]

я снова запуталась везде по разному пишут, пошла читать дальше

вот-вот, третий год сдаем отчет, казалось бы очень простой.....

[Дт-Кт]

я снова запуталась везде по разному пишут, пошла читать дальше

вот здесь пример заполнения 6-НДФЛ за 1 кв. 2018г.
http://www.klerk.ru/buh/articles/473238/
обратите внимание на декабрьские больничные, срок уплаты налога январь 2018г., так вот, несмотря на то, что налог с больничных был удержан в декабре 2017г, в строке 070 за 1 квартал они фигурируют, т.е. в данном примере равенство стр. 070 = сумма строк 140 соблюдено.
Опытные клерки, проясните ситуацию с мартовскими б/л и отпускными и разделом 1, с разделом 2 как-бы разобрались

[O_Lena]

но если следовать логике заполнения декабрьских больничных, то в 1 кв равенство 70 и 140 не будет соблюдено. Меня конечно оно не очень волнует, потому что четкого разъяснения по этому поводу я так и не нашла. Вот понять бы как правильно сделать , это вопрос...

[бух1017]

Опытные клерки, проясните ситуацию с мартовскими б/л и отпускными и разделом 1, с разделом 2 как-бы разобрались

070 строка определяется по дате удержания налога, а не по сроку уплаты.
Мартовские б/л и отпускные были выплачены в марте, и налог удержан в марте при выдаче денежных средств, поэтому стр. 070 за 1 кв. 2018г. - включает сумму налога по отпускным и б/л. выплаченным в марте, несмотря на то, что блоки с б/л и отпускными попадут во второй раздел 6-НДФД уже за 2 кв. / полугодие

[Над.К]

т.е. в данном примере равенство стр. 070 = сумма строк 140 соблюдено.

Не могу точно сейчас сказать, что это верно. В первых контрольных соотношениях было что-то на эту тему, потом вроде налоговики признали, что строки могут не равняться
Но от того, что они равняются, хуже никому не делается, так скажем
Но из статьи уберу, дабы народ не смущать )

[бух2007]

поле того, как убрали из контрольных соотношений равенство 070 и 140, в строке 070 просто пропал смысл. Она не несет никакой смысловой нагрузки и превратилась в атавизм.

[Елена_N]

бух2007, мало ли у нас бессмысленных не только строк, но и самих отчетов?? А 6НДФЛ уже третий год вызывает вопросы. И, похоже, конца-края им не видно...

[бух1017]

Она не несет никакой смысловой нагрузки и превратилась в атавизм.

Я бы не стала это утверждать.
По строке 070 налоговая начисляет штрафы по ст. 123 НК РФ.
А они бывают немалые - 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению.

А пени - начисляются по блокам во втором разделе.

[Arhimed0]

везде по разному пишут, пошла читать дальше

а Вы хотели что бы везде писали всё одинаково?
так жить скушно!
должно быть разнообразие, должен быть выбор
кому-то нравятся любовные романы, кто-то детективами увлекается, кому - фантастика, кому - ужасы......
и

везде по разному пишут

[Arhimed0]

я снова запуталась

не надо пустаться
определитесь с понравившемся жанром, а всё подряд читать не надо - не то что запутаешься - заблудишься нАпрочь

[Arhimed0]

казалось бы очень простой.....

ну это смотря кому что казалось...
если глядеть со стороны, то в бух-ии вообще делать нЕчего: сидять только цай пьют, для выплаты з/платы просто предыдущую ведомость копируют, даже в банк бегать перестали, сидят целый день даже со стула слезть лень.....

[O_Lena]

сидят целый день даже со стула слезть лень...

особенно не просто сидят, а таращаться в ноут и мышкой чет там водят, а всю работу делают программы. Бухгалтер тока кнопочки нажимает, чтобы запустить процесс

[O_Lena]

не надо пустаться
определитесь с понравившемся жанром, а всё подряд читать не надо - не то что запутаешься - заблудишься нАпрочь

это просто состояние истерической опустошенности после годовых отчетов и вовремя свалившегося на голову обновления 1с в начале года

[Над.К]

По строке 070 налоговая начисляет штрафы по ст. 123 НК РФ.

Она не может этого делать. Потому как срок перечисления удержанного налога из раздела 1 не видно.

[бух2007]

По строке 070 налоговая начисляет штрафы по ст. 123 НК РФ.

по строке 120 она начисляет. 070 никого не интересует. Там можно любой бред писать.

[бух2007]

По строке 070 налоговая начисляет штрафы по ст. 123 НК РФ.

по строке 120 она начисляет. 070 никого не интересует. Там можно любой бред писать.

[PыжУля]

Помогите, пожалуйста)
сдала 2-ндфл за 2017, по ней налоговая база 384000, сумма налога 13% исчисленная 49920
сдала 6-ндфл за 2017, по ней стр.020 =384000, стр.040=49920, стр. 070=46540

Зарплату за декабрь 2017 удержали в январе 2017.

Звонит инспектор из налоговой, говорит, что не совпадает сумма удержанного налога по этим двум отчетам,
потому что в 2-ндфл попал декабрь и его нужно оттуда убрать. Я ничего уже не понимаю, подскажите, что не так.

[бух1017]

дала 2-ндфл за 2017, по ней налоговая база 384000, сумма налога 13% исчисленная 49920

а удержанная сумма в 2-ндфл такая же, как начисленная?
Дождитесь официальное письмо от налоговой, и дайте письменное пояснение о том, что стр. 070 в 6-НДФЛ не должна быть равна сумме удержанного и перечисленного налога в 2-НДФЛ- нет таких контрольных соотношений

[PыжУля]

удержанная в 2-ндфл 49920. исчисленная тоже 49920.
Причем налоговая запросила письмо, в котором уведомляем о том, что Настоящим поясняем, что разница между суммами удержанного налога в расчете 6-НДФЛ (стр. 070 Раздел 1) и общими суммами удержанного налога в справках по форме 2-НДФЛ обусловлена выплатой в январе заработной платы за декабрь. Письмо написали, и после этого звонят..

[PыжУля]

В в 6-ндфл за 1 кв 2018 в зп за декабрь, выплаченную в январе только в строке 070 указывать, или в 020 тоже?
Я ее указала в 020 и 040 за 2017год

[бух1017]

только в строке 070 указывать

да
и второй раздел 6-НДФЛ за 1 кв. 18г.- блок по зарплате декабря

[nika240824]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, надо ли сдавать 6-НДФЛ за выплату уставного капитала?

[бух1017]

за выплату уставного капитала?

при каких обстоятельствах и кому вы выплачиваете уставной капитал?

[nika240824]

произошла смена учредителей , первый забрал свой уставной капитал , а второй увеличил. первому учредителю выплатили уставной капитал за минусом ндфл.