6-НДФЛ

[Аноним]

saigak, просто в этом письме ни слова про 080 строку, я пытаюсь найти в каком документе об этом сказано, т.к. 1С выслали письмо разъяснение, в котором говорят о том, что в строке 080 указывается сумма налога не удержанная налоговым агентом, в устном разговоре уточняя, что это мартовский НДФЛ. Программа ставит туда сумму налога за март.

А еще НДФЛ с матвыгоды от экономии на процентах,

[Королева]

что это значит ?

командировки сверх нормы, наверное

[Аноним]

Здравствуйте. не пойму, что делать - в феврале ошибочно выплатили работнику больше. Начислено правильно, выдано больше.
В марте все это исправлено. Что делать с ндфл в феврале? Доход в феврале больше? или нет?

[Генук]

kiry, уже не надо... в 102.2 поправили по-своему, но это неважно - теперь строка 120 заполняется после исправления цепочки документов )

[Аноним]

А вот интересно, Программа 1С 8. 2 не заполняет 130 строку прошлого года.Это глюк или я что_то не понимаю?

[kiry]

Ну подскажите кто нибудь сдавал отчет со сверхнормативными выплатами?

А разве вам не ответили? #2573

[Аноним]

Подскажите. Пришел ответ из налоговой типа "Отчет принят. Документооборот завершен." Никакого протокола нет-ведь он должен быть как при приеме 2-НДФЛ?

[saigak]

Что делать с ндфл в феврале? Доход в феврале больше? или нет?

посчитайте это авансом за март...

[Аноним]

saigak, просто в этом письме ни слова про 080 строку, я пытаюсь найти в каком документе об этом сказано, т.к. 1С выслали письмо разъяснение, в котором говорят о том, что в строке 080 указывается сумма налога не удержанная налоговым агентом, в устном разговоре уточняя, что это мартовский НДФЛ. Программа ставит туда сумму налога за март.

Письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"
"строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год)"

Про квартал там вообще ничего.

[saigak]

Никакого протокола нет-ведь он должен быть

протокол?нет.... у меня квитанции об отправке, о приеме и о вводе. как и у любой декларации.

[ИРВИК]

saigak, просто в этом письме ни слова про 080 строку, я пытаюсь найти в каком документе об этом сказано, т.к. 1С выслали письмо разъяснение, в котором говорят о том, что в строке 080 указывается сумма налога не удержанная налоговым агентом, в устном разговоре уточняя, что это мартовский НДФЛ. Программа ставит туда сумму налога за март.

Самое интересное, что и программа Налогоплательщик ЮЛ поступает так же. Как же все-таки правильно?

[saigak]

Сообщение от Листопад5
saigak, просто в этом письме ни слова про 080 строку, я пытаюсь найти в каком документе об этом сказано, т.к. 1С выслали письмо разъяснение, в котором говорят о том, что в строке 080 указывается сумма налога не удержанная налоговым агентом, в устном разговоре уточняя, что это мартовский НДФЛ. Программа ставит туда сумму налога за март.
Письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"
"строка 080 = сумме строк "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" справок 2 НДФЛ с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и строк 034 приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к 6НДФЛ за год)"

да не помню я где это сказано...на форуме уже куча ссылок на письма и пояснения налоговой. мы это уже не один месяц это обсуждаем.я для себя все прочитала и сделала выводы.если вам нужно-поищите в темах про 6ндфл ссылки.

[Аноним]

Спасибо, а то здесь все пишут, что пришел положительный протокол-вот и засомневалась. Значит принят.

[Сокс]

Есть отпуск 25.03
100 25.03
110 25.03
120 31.03

Увольнение 03.03
100 03.03
110 03.03
120 04.03

Увольнение 15.03
100 15.03
110 15.03
120 16.03

Увольнение 31.03
100 31.03
110 31.03
120 01.04 Оставляем в первом квартале

А дальше зарплата выплачена 11.04 - не отражаем??

[Аноним]

да не помню я где это сказано...на форуме уже куча ссылок на письма и пояснения налоговой. мы это уже не один месяц это обсуждаем.я для себя все прочитала и сделала выводы.если вам нужно-поищите в темах про 6ндфл ссылки.

Вот здесь и сказано
Письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"

[Nikost]

Коллеги,
правильным ли будет вывод о том, что при заполнении 6-НДФЛ мы "пляшем" от даты получения дохода (той, что в стр.100)? Т.е. если, например, з/п за март выплачена в апреле и НДФЛ перечислен в апреле, то мы и з/п, и НДФЛ должны показать в разделе 1 (стр. 020,040,070), потому как дата получения дохода 31.03.2016? А больничный, начисленный в марте, но выплаченный в апреле, в разделе 1 показывать не надо (ни сумму б/л, ни НДФЛ), т.к. здесь дата получения дохода - это дата выплаты, т.е. уже второй квартал? Хочется как-то обобщить принцип заполнения... Голова уже крУгом идет...

[Туманчик]

Коллеги,
правильным ли будет вывод о том, что при заполнении 6-НДФЛ мы "пляшем" от даты получения дохода (той, что в стр.100)? Т.е. если, например, з/п за март выплачена в апреле и НДФЛ перечислен в апреле, то мы и з/п, и НДФЛ должны показать в разделе 1 (стр. 020,040,070), потому как дата получения дохода 31.03.2016? А больничный, начисленный в марте, но выплаченный в апреле, в разделе 1 показывать не надо (ни сумму б/л, ни НДФЛ), т.к. здесь дата получения дохода - это дата выплаты, т.е. уже второй квартал? Хочется как-то обобщить принцип заполнения... Голова уже крУгом идет...

тут вообще одно с другим не вяжется. по логике (по моей по крайней мере)))))) дата получения дохода и фактическая дата выплаты дохода - это одно и тоже. или назвали бы "дата начисления дохода"..

[kiry]

Т.е. если, например, з/п за март выплачена в апреле и НДФЛ перечислен в апреле, то мы и з/п, и НДФЛ должны показать в разделе 1 (стр. 020,040,070), потому как дата получения дохода 31.03.2016? А больничный, начисленный в марте, но выплаченный в апреле, в разделе 1 показывать не надо (ни сумму б/л, ни НДФЛ), т.к. здесь дата получения дохода - это дата выплаты, т.е. уже второй квартал?

Я именно так и заполнила 1- й раздел-зарплата без больничных, они начислены в марте, а выплачены в апреле-для НДФЛ-это доход апреля, укажу во 2-м кв. Кстати и вычет по этим ЛН-апрельский

[Генук]

Nikost, я уже здесь писал... принцип простой...

Раздел 1 заполняется как 2-НДФЛ, т.е. по данным ЗА 1 квартал... если на дату составления 6-НДФЛ зарплата за март выплачена в апреле, то её показываем в Разделе 1 и 040 = 070... по аналогии с 2-НДФЛ за 2015 год и декабрьской зарплатой, выплаченной в январе...

А вот Раздел 2 заполняется по другому: по попаданию даты 110 НДФЛ_удержанный внутрь 1-го квартала

[Nikost]

Я именно так и заполнила 1- й раздел-зарплата без больничных, они начислены в марте, а выплачены в апреле-для НДФЛ-это доход апреля, укажу во 2-м кв. Кстати и вычет по этим ЛН-апрельский

да, и такой вычет тоже в 1 разделе не показываем
значит, мой вывод имеет право на жизнь

[Nikost]

Nikost, я уже здесь писал... принцип простой...

Раздел 1 заполняется как 2-НДФЛ, т.е. по данным ЗА 1 квартал... если на дату составления 6-НДФЛ зарплата за март выплачена в апреле, то её показываем в Разделе 1 и 040 = 070... по аналогии с 2-НДФЛ за 2015 год и декабрьской зарплатой, выплаченной в январе...

А вот Раздел 2 заполняется по другому: по попаданию даты 110 НДФЛ_удержанный внутрь 1-го квартала

и я про то же, только другими... своими корявыми словами... и с зарплатой мартовской все, в принципе, более менее ясно. вот с другими доходами за март, выплаченными в апреле (б/л, например) было как-то не совсем понятно, вот и пытаюсь для себя тезисы сформулировать

[Arhimed0]

по логике (по моей по крайней мере)))))) дата получения дохода и фактическая дата выплаты дохода - это одно и тоже.

выключите логику и пользуйтесь нормативкой

Дата фактического получения дохода

установлена статьёй 223 НК
и не важно как вы для сея думаете
эта дата определяется ЗАКОНОМ

а вот

фактическая дата выплаты дохода

а вот это - именно сама выплата

[Генук]

Nikost, а любая незарплата, выплаченная в апреле - это апрельский доход и никуда не идёт в 6-НДФЛ 1-го квартала...

Опять же примените аналогию 2-НДФЛ... БЛ, выплаченный в январе 2016 не идёт в 2-НДФЛ_2015

[Генук]

На пальцах: сформируйте 2-НДФЛ за 1 квартал 2016, просуммируйте показатели и занесите в Раздел 1 6-НДФЛ

[Сокс]

Nikost, я уже здесь писал... принцип простой...

Раздел 1 заполняется как 2-НДФЛ, т.е. по данным ЗА 1 квартал... если на дату составления 6-НДФЛ зарплата за март выплачена в апреле, то её показываем в Разделе 1 и 040 = 070... по аналогии с 2-НДФЛ за 2015 год и декабрьской зарплатой, выплаченной в январе...

А вот Раздел 2 заполняется по другому: по попаданию даты 110 НДФЛ_удержанный внутрь 1-го квартала

Все-таки, почему 040=070 ??? РАЗВЕ НА ОТЧЕТНОЮ ДАТУ НЕ СМОТРИМ 31.03.16???

[kiry]

Мартовские ЛН, выплаченные в апреле должны попасть в 2-НДФЛ и регистр по НДФЛ в апреле, поэтому нет основания их указывать за 1-й квартал.

[Генук]

Ну и совет мальчиша-плохиша по Разделу 2 тем, у кого перечислялся НДФЛ в бюджет от балды: возьмите платёжки по 68 и от обратного тупо пробейте:

110 ... дата ПП
120 ... (дата ПП + 1)
130 ... Сумма ПП / 0.13
140 ... Сумма ПП

и со свистом пройдёт в налоговую... рисунок смогут обнаружить только при выездной проверке, что практически исключено, т.к. много будет "дураков", показавших хаос, и с которыми займутся )

Повторю: это не мой совет, а плохого налогоплательщика, с которым я не согласен.

[Nikost]

Nikost, а любая незарплата, выплаченная в апреле - это апрельский доход и никуда не идёт в 6-НДФЛ 1-го квартала...

Опять же примените аналогию 2-НДФЛ... БЛ, выплаченный в январе 2016 не идёт в 2-НДФЛ_2015

да, да, да спасибо огромное, устаканилось все сейчас настрочу инструкцию для своих сотрудников

[saigak]

Повторю: это не мой совет, а плохого налогоплательщика, с которым я не согласен.

а совет не плох...особенно, если на данный момент первоочередная задача тупо сдать 6ндфл при бардаке в перечислении ндфл и выплате зарплаты, получить положительный протокол и сходу не нарваться на штраф.

[kiry]

рисунок смогут обнаружить только при выездной проверке

это плохой совет-надо, чтобы с 2-НДФЛ сошлось, т.е. уже в начале года надо будет объяснить что ты нарисовал в 6-НДФЛ...Или 2-НДФЛ от той же балды?