ООО на УСН 15%

[Аноним]

ПОдскажите, пожалуйста, если НОБ доходы - расходы (услуги ИТ, кассы нет).

Доходы - это полученные денежные средства от клиента или деньги + акты подписанные на эти суммы?

Расходы - перечисленные исполнителю деньги или деньги + акты?

[mvf]

Доходы - это полученные денежные средства от клиента

Да.

Расходы - перечисленные исполнителю деньги или деньги + акты?

Или.

[Аноним]

Да.


Или.

Спасибо большое!

[Аноним]

Можно ещё спрошу:
А Учетную политику ООО на УСН должено принять?

[mvf]

Должено.

[Аноним]

А как быть, если возникнет такая ситуация:

Клиент перечислит моему ООО аванс в конце декабря 1 млн. А расходов у меня пока нет. Я могу только часть аванса дальше перечислить и всё. Акт своему исполнителю я подписать не могу, так как он мне работы не сделал ещё.

Получается нужно заплатить 15% = 150 000.

В январе у меня будет расход, например 700 000. (Я подписал акты своему исполнителю и деньги заплатил).

И дальше в течении 2016 года все операции проходят парно внутри года (получил деньги, перечислиил деньги + акт от исполнителя. Акты , подписанные на полученные деньги с клиентом роли не играют, я так понимаю).

А можно учесть в 2016 году, что в 2015 я 15% с 1 млн заплатил? Выровнять мой налог? Или попадос на 105 000 налога в любом случае?


Если бы деньги от клиента пришли в январе, то я бы заплатил (1 млн - 700 000)*15% = 45 000. Т.е. в 3 раза меньше.

[mvf]

Получается нужно заплатить 15% = 150 000.

Получается.

А можно учесть в 2016 году, что в 2015 я 15% с 1 млн заплатил?

Нельзя. Уплаченные налоги не "учитываются".

Если бы деньги от клиента пришли в январе, то я бы заплатил (1 млн - 700 000)*15% = 45 000. Т.е. в 3 раза меньше.

Если бы - да.

[Аноним]

Михаил, спасибо большое!