ответ на требование ИФНС включить данные по % с депозита в раздел 7 декл.НДС

[Татьяна- Васильевна]

Что только налоговая не напишет!! Нас еще про % депозита не спрашивали))), а у Вас есть сч/ф на %))) . Можно посмотреть в СПС, но и так понятно, что % по договору депозита не относятся к денежным средствам, получение которых связано с реализацией)))

[Аноним]

я бы предпочел отписаться от налоговской тётки ("В декларации не обнаружено искажений, приводящих к занижению") и тем ограничиться.

мы так писали дважды, по двум организациям, так они потом шаблон с угрозами о возможных рисках проведения налоговой проверки, в результате сдавали уточненки, лишь бы отстали.

[Аноним]

размещаем денежные средства с расчетного счета на депозит
инспектор сказала, что теперь их надо показать в декларации по НДС в 7 разделе по коду 1010292 (я посмотрела это Операции по предоставлению займов в денежной форме, а также оказание финансовых услуг по предоставлению займов в денежной форме Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 15).

а вообще, депозит, это не "Операции по предоставлению займов в денежной форме, а также оказание финансовых услуг по предоставлению займов в денежной форме".
Нет у вас договора займа, нет у вас оказания финансовых услуг..., напишите им письмо со ссылками на ГК, НК и те же инструкции по заполнению декларации ндс, на которые они вечно ссылаются

[Татьяна- Васильевна]

проще пересдать, чем доказывать свою правоту.

Не надо пересдавать!! У вас нет сч/ф!! % по договору депозита не являются реализацией!!!

[Татьяна- Васильевна]

alina-sivest, ну зачем ездить лично?! только если у Вас есть время и настроение)). Составьте грамотное, убедительное письмо с пояснениями, этого достаточно, из СПС "ГроссМедиа", 2016
"РОСБУХ", 2016 НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ Третье издание, переработанное и исправленное В.В.Семенихин
" В Письме Минфина России от 17 марта 2010 г. N 03-07-11/64 финансисты разъясняют, что при определении вышеуказанной пропорции получаемые налогоплательщиком доходы в виде процентов по банковским депозитам, процентов по остаткам на банковских счетах, дивидендов по акциям и дисконтов по векселям не учитываются, поскольку такие доходы выручкой от реализации товаров (работ, услуг) не являются."

[Аноним]

[QUOTE=Татьяна- Васильевна;54859932]alina-sivest, ну зачем ездить лично?! только если у Вас есть время и настроение))./QUOTE]
Вообще-то по уведомлению о вызове являться обязательно. Поэтому и спрашивают, какой именно документ был получен.
А письмам Минфина 2010 года лучше предпочесть ссылки на НК.

[Татьяна- Васильевна]

Аноним, уведомление о вызове всегда является обязательным, не спорю... но не обязательно ездить и давать пояснения. Например, мы находимся в области и вроде бы, если смотреть по карте "по прямой" от инспекции не далеко, км 70-100, а вот если ехать на машине, про общественный транспорт - молчу, то ехать можно долго. Налоговикам бесконечно что-то надо ехать и пояснять, так вот, именно для этого и существуют ТКС, чтобы не ездить. Тем более, что повод смешной.

[Аноним]

именно для этого и существуют ТКС, чтобы не ездить. Тем более, что повод смешной.

Вот только в НК такого не предусмотрено. И другие участники обсуждения должны понимать, что за неявку по уведомлению о вызове предусмотрен штраф.

[Аноним]

Подыму тему,
заполняю декларацию по прибыли за полугодие в сбисе.
во 2 кв получили проценты по депозиту, в декларацию по ндс за 2 кв эту сумму не включили.
А сбис ругается, пишет, что Проверка между отчетами. Доходы в налоговом учете (стр.010 + стр.020 листа 02 декларации по налогу на прибыль - (стр.010 + стр.020) листа 02 декларации по налогу на прибыль за предыдущий квартал) и база по НДС (сумма стр.010-040 разд.3 + (стр. 020 + стр. 070 разд. 4) + сумма по гр.2 разд.7 декларации по НДС) за текущий квартал должны быть равны.

Что делать? отправить как есть? или все-таки включать проценты по депозиту в 7ой раздел? какой тогда код там указывать?

спасибо.

[Татьяна- Васильевна]

Не заполняю суммы % по депозиту в декл.НДС. Только что закончился аудит, претензий нет. Из СПС:
- Получение процентов по договору банковского вклада (депозита) не влечет для вкладчика каких-либо последствий по НДС, поскольку они не относятся к денежным средствам, получение которых связано с оплатой реализованных товаров (работ, услуг). Аналогичный вывод следует из Письма Минфина России от 22.05.2013 N 03-07-14/18095. Проценты по займам НДС не облагаются (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ), поэтому составлять счет-фактуру на сумму процентов и выставлять его заемщику не надо (пп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ, Письма Минфина от 15.02.2017 N 03-07-09/8423, от 07.11.2016 N 03-07-14/64908). Это правило действует с 01.01.2014 (п. 3 ст. 3, п. 1 ст. 6 Закона от 28.12.2013 N 420-ФЗ).
- Проценты по договору банковского вклада (депозита) учитываются у вкладчика в составе внереализационных доходов (п. 6 ч. 2 ст. 250 НК РФ).