Здравствуйте. Пробел у меня в знаниях по НДС. Хочу уточнить. Раньше мы запрашивали счет-фактуру на аванс от поставщиков и регистрировали их. Нужно ли в этом году их запрашивать, регистрировать? Отображаются они в книгах? Некоторые организации их даже не выставляют.
Спасибо за помощь.
Ничего не изменилось в этом году. Если был аванс, предусмотренный договором, и вам нужен этот вычет, то запрашивайте
Разумеется, не надо спрашивать это у упрощенцев, и нет никакого смысла, если аванс зачтен внутри квартала.
У многих наших поставщиков запрашиваю счет-фактуры на аванс, они мне не даю, говорят, что не выставляют. Причем говорят бухгалтера. Как тогда считать НДС, счета 76АВ и 76ВА не учитываются? Очень прошу подскажите, как правильно. Или ткните, где можно прочитать.
да это они просто говорят што они бухгалтераСообщение от МарияМария23
просто забудьте про этот НДС с выданных авансов. Лично я один лишь раз попробовал с ним связаться и плюнул уже 6 лет как.
Бывают случаи когда так просто взять и забыть очень не выгодно, крупная поставка или ремонт.
Но я не выставляю покупателям счф если в договоре аванс прямо не прописан. И сама полученные счф на аванс не зачитываю (особенно по услугам связи и электричеству).
У нас компания занимается продажей товара. Где-то купили, потом кому-то чуть по дороже продали. Договоров практически нет, если и есть, то в них не прописано про сч-ф на аванс. ann67, а что говорите налоговой при проверке?
Это покупатель не имеет права на вычет, если аванс в договоре не прописан, а продавец обязан начислить НДС, если получен платеж в счет будущих поставок, и неважно, что в договоре написано
И счет-фактуру обязан выставить, а не умничать перед покупателем
Исчислить НДС в бюджет это одно, а выдать счф покупателю это другое.
Если НДС с аванса начислен, то вероятно, счетом-фактурой. И если покупатель хочет этот счет-фактуру, то что мешает выдать?
Ничего кроме того что в моем случае не обязана раз, права на вычет у покупателя все равно не будет два.
Почему не будет?
Потому что п.9 ст. 172 гласит "при наличии договора, предусматривающего перечисление этих сумм".
И ещё вопрос. В Декларации по НДС за 3 квартал(которую мы сдали только вчера) была завышена сумма к уплате. Пому что я как раз таки не приняла счет-фактуры на аванс к вычету. Как теперь правильно поступить? Я думаю, так. Я запросила данные счет-фактуры у поставщиков, провела их и ндс к уплате уменьшился. Формирую уточнённую декларацию по ндс с уже правильной суммой . Так? Как правильно сформулировать текст сопроводительного письма. "В первоначальной декларации сумма НДС к уплате была завышена на ..., в связи с тем, что не были включены в налоговую базу счет-фактуры на аванс №... от... на сумму ... руб. Сумма ошибочно учтенной выручки - ... руб, в том числе ндс - ... руб." Правильно?
1. Подавать уточненку вы не обязаны. Если эти авансовые счета фактуры будут закрыты в 4 квартале возможно и смысла нет (но вам виднее какая ситуация у вас).
2. Возможно пени/штраф они уменьшат в связи с уменьшением суммы к оплате в бюджет по корректировке, но я не уверена.
3. В письме можете ничего такого подробно не писать.
4. Выручка то у вас откуда излишне начисленная взялась ? Пишите проще, ошибочно занижена сумма вычетов.
1. к уплате получается много, директор и хочет уменьшить налог за счет этих счет-фактур на аванс от поставщика. да отгрузка товара произошла вчера, но он боится, что в 4 квартале будет к возмещению. Да и сейчас много платить не хочет, денег то нет почти.
2. я тоже не уверена.
3.ясно
4. выручка не поменялась, просто не учли данные счет фактуры на аванс в книге покупок.
Можно вообще никаких писем не писать
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
