Исправление ошибок прошлого года

[maluska]

Добрый день! ООО на УСН 6%. В прошлом году при получении оплаты от покупателей она разносилась не на того контрагента (например какое-то юр. лицо оплатило за физ. лицо, не всегда отмечая это в назначении платежа), поэтому по каким-то покупателям зависли авансы, а по каким-то проведены акты оказанных услуг, но нет оплаты. Подскажите, пожалуйста, так как нет опыта в исправлении ошибок прошлых лет, можно ли этом году составить бух. справку и проводками по 62 счету все это поправить? Или нужно корректировать прошлый год и составлять пересмотренную бух. отчетность?

[ZZZhanna]

можно ли этом году составить бух. справку и проводками по 62 счету все это поправить?

можно, только делается это на основании данных актов сверки (инвентаризации расчетов), или хотя бы писем контрагентов. Вы не можете самостоятельно просто так поперезакрывать авансы и отгрузки разных контрагентов.

Или нужно корректировать прошлый год и составлять пересмотренную бух. отчетность?

Это точно не нужно.

[maluska]

Спасибо))

[maluska]

А что делать, если покупатели физики? Свериться не реально...

[ZZZhanna]

А на основании чего Вы думаете, что задолженность Иванова можно закрыть оплатой от Сидоровой?

[maluska]

Ошибка бухгалтера или кассира, завели 2 контрагентов. Одного назвали Иванов М.В., а другого Иванов Максим Викторович.

[ZZZhanna]

Ошибка бухгалтера или кассира, завели 2 контрагентов.

ну если уверены, что это именно ошибка, то исправляйте, конечно, и на всякий случай бух.справку-объяснительную приложите.

Одного назвали Иванов М.В

может, он Мойша Виссарионович

[maluska]

))))))))) ага))

[Евгеша18]

Добрый вечер! У нас ООО на УСН 15%.
Подскажите пожалуйста, как откорректировать расчеты с поставщиками за 2014г. в 2015г.? При сверке с ними выяснилось, что из-за не своевременного поступления документов у нас не был во время оприходован товар, но оплата была проведена. Из- за этого у них перед нами образовалась задолженность. Можно ли просто оприходовать товар по накладной декабрем 2015 г?

[ZZZhanna]

а товар сам где?

[Евгеша18]

Товар у нас

[Евгеша18]

Мне не совсем понятно, как можно оприходовать неучтенный товар, какие сделать проводки и как задецствовать 91 счет?

[Январь]

какие сделать проводки

41 - 60

и как задецствовать 91 счет?

А товар продан? Если нет, то 91 не должен участвовать

[Евгеша18]

Товар не продан, он просто списан
У меня участвует 10 счет
10-60

[Январь]

Товар не продан, он просто списан

На каком основании? Товар списывается только при продаже (или недостаче и т.п.). Ну и как может быть списано то, что вы еще не оприходовали?
На 10 счете учитывают материалы. Если речь о материалах, то надо вспомнить, что стало с этими материалами. На складе их, я так пониманию нет?