расходы по прибыли 3кв.2015 или 1кв.2016

[zunechka]

Добрый день! Подскажите пожалуйста- по результатам ндс за 3кв.2015 получился к возмещению. звонили из налоговой- просили перенести вычет и учесть в течение 3-х лет. дир струхнул и решил перенести. Вопрос- если я беру в зачет одну из поступивших в 3кв. счет-фактур в 1кв.2016г.- я и в расходы по прибыли поставку за 3кв.2015 не принять сумму затрат (только в 1кв.2016г.)? и надо тогда редактировать прибыль?или это не так? спасибо

[бух2007]

я и в расходы по прибыли поставку за 3кв.2015 не принять сумму затрат (только в 1кв.2016г.)? и надо тогда редактировать прибыль?

Нет. Прибыль не трогаете. Вы же только НДС убираете. В 3 кв он зависнет на 19 счете, в январе перенесете его с 19 на 68.02.

[бух-та]

zunechka, зачем остальное трогать. Вы же НДС оставите на сч.19. А в первом квартале 2016г. спишите со сч.19 на сч.68 НДС к вычету.

[zunechka]

спасибо

[zunechka]

А можно еще момент уточнить- с 2016 планируем перейти на УСНО- не зависнет ли тогда этот ндс? и как быть в этой ситуации? спасибо

[бух-та]

с 2016 планируем перейти на УСНО

Согласно пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ суммы НДС, принятые к вычету по товарам, при переходе на УСН необходимо восстановить.

[zunechka]

но ведь ндс на 1кв.2016г.-не будет взять в зачет? или Вы имеете ввиду что т.к. будет болтаться хвост на сч.19 -его нельзя будет учесть?

[бух2007]

с 2016 планируем перейти на УСНО- не зависнет ли тогда этот ндс?

Значит подарите его государству. Возместить уже не сможете)) Раз сейчас, во время ОСНО, не хотите поставить на вычет.

Согласно пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ суммы НДС, принятые к вычету по товарам, при переходе на УСН необходимо восстановить.

Ну так по словам автора товара нет уже, он в расход пошел и отражен в декларации по прибыли

[бух-та]

zunechka, если товар, который закупили сейчас будет участвовать в деятельности на УСН, НДС придётся восстанавливать.

[zunechka]

Значит подарите его государству. Возместить уже не сможете)) Раз сейчас, во время ОСНО, не хотите поставить на вычет.


Ну так по словам автора товара нет уже, он в расход пошел и отражен в декларации по прибыли

спасибо. именно это я и предполагала. еще раз спасибо

[АнонимНДС]

Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста по нашей ситуации : расходы по аренде офиса тоже висят на 97.(чтобы не было убытков за 3 кв).
С 2016 так же хотим перейти на УСН 6. Что тогда нужно сделать с НДС , и с расходами , если не хотим на возмещение идти.

[Январь]

расходы по аренде офиса тоже висят на 97.(чтобы не было убытков за 3 кв).

Перевесьте их в нужное место, нечего им на 97 делать

Что тогда нужно сделать с НДС , и с расходами , если не хотим на возмещение идти.

К вычету не ставили и не планируете? Списать на 91

[АнонимНДС]

Перевесьте их в нужное место, нечего им на 97 делать
А нужное место это 91?

К вычету не ставили и не планируете? Списать на 91

Нет и нет. Списать все: расходы с НДС ?

[АнонимНДС]

Списать на 91[/QUOTE]

А когда списать? Если спишем в 2015, то будет убыток, т.к. нет выручки.

[Январь]

А когда списать?

Если с 2016 переходите не УСН, то в 2015 и списать (или вычет заявить).

то будет убыток, т.к. нет выручки.

Ну раз сработали в убыток, значит будет убыток. Для налога на прибыль этот расход все равно не принимается, а бух.учет нет оснований искажать.