Закрываем 26 счет-база распределения расходов равна нулю

[IRENE]

Счет 26 автоматически закрыть невозможно, т.к.база распределения расходов равна нулю.(База распределения = выручка, отраженная по кредиту сч.90.1 минус налоги).
Ситуация в целом: на созданном во 2-ом квартале предприятии з/плату стали начислять, соответственно,с апреля.
Первая реалицация товаров произошла в июне. В июне 26 счет закрывается "автоматом" через регламентные документы.А по апрелю и маю остается сальдо.Пытаемся закрыть операцией вручную, но тогда по сч.90 появляется дебетовое сальдо, равное как раз этой сумме.И дальше в балансе неправильно отражается финансовый результат.Что я делаю не так? Честно говоря, ситуация казалось пустяковой, но я "застряла"...ПОМОГИТЕ!!

[zas77]

Счет 26 автоматически закрыть невозможно

Посмотрите, куда выгоднее эти расходы сбросить: то ли незавершённое производство, то ли расходы будущих периодов.

И поздравляю Вас с годовщиной на форуме

[IRENE]

Ой, спасибо Вам большое, я бы даже не вспомнила!
А по поводу 26 счета: косвенные расходы первых двух месяцев квартала могу я взять на убытки в июне, когда получила выручку?

[Марфик]

Счет 26 автоматически закрыть невозможно, т.к.база распределения расходов равна нулю.(База распределения = выручка, отраженная по кредиту сч.90.1 минус налоги).
Ситуация в целом: на созданном во 2-ом квартале предприятии з/плату стали начислять, соответственно,с апреля.
Первая реалицация товаров произошла в июне. В июне 26 счет закрывается "автоматом" через регламентные документы.А по апрелю и маю остается сальдо.Пытаемся закрыть операцией вручную, но тогда по сч.90 появляется дебетовое сальдо, равное как раз этой сумме.И дальше в балансе неправильно отражается финансовый результат.Что я делаю не так? Честно говоря, ситуация казалось пустяковой, но я "застряла"...ПОМОГИТЕ!!

26 закройте в ручную, а 90 через закрытие месяца

[Марфик]

Ой, спасибо Вам большое, я бы даже не вспомнила!
А по поводу 26 счета: косвенные расходы первых двух месяцев квартала могу я взять на убытки в июне, когда получила выручку?

Уж в июне то точно... А можно и в апреле , мае

[marina225]

у меня такая же ситуация. Так вот аудиторы посоветовали отнести на расходы будущих периодов. А когда появится выручка списать (полностья или частями как вы захотите). Но метод списания нужно прописать в учетной политике

[Марфик]

На клерке даже опрос такой был... мнений там много...