Обособленное подразделение

[Автор2015]

Добрый день!
ООО на ОСНО юридический адрес не совпадает с фактическим, арендуем помещение
Открыли ОП по месту аренды. По юр. адресу нет никакой деятельности
Подскажите, пожалуйста, какие дальше действия?
В частности, по реквизитам? Я меняю КПП?
Далее по отчетам и налогам, что и куда я должна сдавать? В налоговой ничего не ответили ни в той ни в другой
Спасибо!

[Свечков]

Я меняю КПП?

где?
Что касается налогов, подозреваю, что у вас только НДФЛ придется ппатить в "другую" налоговую.

[Автор2015]

где?
Что касается налогов, подозреваю, что у вас только НДФЛ придется ппатить в "другую" налоговую.

КПП в реквизитах своих меняю?
НДФЛ отчеты тоже туда, в другую налоговую?
И прибыль еще в бюджет субъекта в другую?

[Свечков]

Неужто не угадал и субъекты разные?

[Аноним]

Неужто не угадал и субъекты разные?

Нет, субъект один, Москва

[Автор2015]

где?
Что касается налогов, подозреваю, что у вас только НДФЛ придется ппатить в "другую" налоговую.

И всё же, почему только НДФЛ?
я же в другую (по месту ОП) еще плачу Торговый сбор
Потом его вычитаю из прибыли в бюджет субъекта и плачу разницу. Не должна я и ее платить в "другую" налоговую?

[Январь]

По юр. адресу нет никакой деятельности

Но раз совсем не перерегистрируетесь по фактическому адресу, то получается, что директор у вас там работает, и НДФЛ по нему туда.
И прибыль делить. Но можно написать уведомление, что будете платить всё через голову.

[Автор2015]

Но раз совсем не перерегистрируетесь по фактическому адресу, то получается, что директор у вас там работает, и НДФЛ по нему туда.
И прибыль делить. Но можно написать уведомление, что будете платить всё через голову.

Т.е. только по директору НДФЛ в головную? И отчет по нему 2-НДФЛ туда? а остальные по месту ОП?
С прибылью - в ФБ в головную, в субъект по месту ОП. с отчетом как?
И вопрос, если авансы по прибыли и НДФЛ платить уже в этом месяце, а заявлений нет, то куда лучше?

И еще, в реквизитах я меняю свой КПП?

[Январь]

Т.е. только по директору НДФЛ в головную? И отчет по нему 2-НДФЛ туда? а остальные по месту ОП?

Если ни у кого больше не написано, что он там рабоает, то только по директору, и отчеты, да, в разные налоговые

С прибылью - в ФБ в головную, в субъект по месту ОП. с отчетом как?

В голову полный отчет с приложениями 5, по ОП урезанный (титульный, раздел 1 и прил. 5 по ОП)

И вопрос, если авансы по прибыли и НДФЛ платить уже в этом месяце, а заявлений нет, то куда лучше?

НДФЛ платить туда, где сотрудники, без вариантов.
По прибыли есть сроки, когда надо уведомления подавать. У вас когда ОП зарегистировано?

в реквизитах я меняю свой КПП?

В каких реквизитах? Если платите налоги по ОП, то КПП ОП, если голове, то КПП головы

[Автор2015]

Если ни у кого больше не написано, что он там рабоает, то только по директору, и отчеты, да, в разные налоговые

В голову полный отчет с приложениями 5, по ОП урезанный (титульный, раздел 1 и прил. 5 по ОП)

НДФЛ платить туда, где сотрудники, без вариантов.
По прибыли есть сроки, когда надо уведомления подавать. У вас когда ОП зарегистировано?

В каких реквизитах? Если платите налоги по ОП, то КПП ОП, если голове, то КПП головы

Спасибо большое за подробный ответ!
ОП зарегистрировано 24.11.15, забрали уведомление в декабре

Про реквизиты, я имею в виду, мы клиентам, к примеру, в документах (ТОРГ12 и сч/ф) должны какой КПП указать?
И вообще, чисто технически, в 1с как?

[Январь]

мы клиентам, к примеру, в документах (ТОРГ12 и сч/ф) должны какой КПП указать?

Голову указываем

ОП зарегистрировано 24.11.15

Если не хотите с дележом прибыли возиться, то еще есть время подать уведомление, что всем у вас голова будет заниматься

[Olya09]

Здравствуйте. Вопрос по теме.Если ООО не успело за полгода подать заявление об открытии ОП по месту аренды действует с сентября там? за 9 мес НДС и Прибыль отчитались в головное. Сейчас имеет смысл до 31 декабря подать Уведомление об открытии ОП и заявление что прибыль отчитываемся и уплачиваем по месту головного. ???

[Январь]

Olya09, имеет смысл зарегистрировать ОП. До 31 декабря метаться смысла уже не вижу

[Olya09]

Январь, Спасибо т.е. нам подать в январе о создании ОП,а годовые отчеты в головное сдавать?

[Январь]

.е. нам подать в январе о создании ОП,а годовые отчеты в головное сдавать?

ИМХО, да, так проще, а правильный срок вы все равно уже пропустили

[Аноним]

Если не хотите с дележом прибыли возиться, то еще есть время подать уведомление, что всем у вас голова будет заниматься

Это уведомление по форме № 1-6-Учет? в какие сроки его подавать? не нашла информации, пишут, что одновременно с заявлением на создание ОП

[Автор 2015]

Если ни у кого больше не написано, что он там рабоает, то только по директору, и отчеты, да, в разные налоговые
НДФЛ платить туда, где сотрудники, без вариантов.

Возвращаюсь к вопросу по ОП и НДФЛ
С 2016 года делю НДФЛ на директора и ост. сотрудников
В 2015 платила весь НДФЛ в головную налоговую
ОП с 24.11.2015 зарегистрировано
Как быть с отчетом?
Подать и в ту и в другую налоговую декларацию по НДФЛ за год? И доплатить за декабрь НДФЛ по ост. сотрудникам по месту ОП?
или что куда? запуталась((

[ZZZhanna]

налоговую декларацию по НДФЛ за год?

налоговой декларации за 2015 год нет.
Есть справки 2-НДФЛ. Куда платили, туда и сдавайте.

[Ирчик]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у ООО есть 1 обособленное подразделение (торговая точка, где работают 2 продавца), зарегистрированное в той же налоговой, в которой и головное. Нужно сдавать 2 отчета в одну налоговую? НДФЛ платился одной платежкой по КПП головного. Спасибо.

[ZZZhanna]

зарегистрированное в той же налоговой, в которой и головное. Нужно сдавать 2 отчета в одну налоговую?

хм... а какие еще варианты, в какую налоговую сдать?

[Ирчик]

Я имела ввиду, что нужно сдавать 2 отчета по разным подразделениям?

[Ольга_6885]

А можно и мне вопросик, Предприятие зарегистрировалось 28.02.2016г. есть ОП: за 1 кв. я сдала в ОП-6НДФЛ;прибыль(титульный лист(01)подразд.1.1 разд.1,подразд.1.2 разд.1 и прилож.№5 к листу 02) нулевые, а в головное: 6НДФЛ с расчетом и надо будет сдать прибыль. И вот не знаю какие заполнять подразделы и приложения да и основных средств нет, а там надо их ост. ст-ть на распределения прибыли.

[Январь]

за 1 кв. я сдала в ОП-6НДФЛ;прибыль(титульный лист(01)подразд.1.1 разд.1,подразд.1.2 разд.1 и прилож.№5 к листу 02) нулевые

подраздел 1.2 не надо было сдавать

в головное: 6НДФЛ с расчетом и надо будет сдать прибыль. И вот не знаю какие заполнять подразделы и приложения да и основных средств нет, а там надо их ост. ст-ть на распределения прибыли.

По прибыли титульный, подраздел 1.1, лист 02, приложения 1 и 2 к листу 02, прил. 5 - 2 штуки (по голове и по ОП)

[Ольга_6885]

Спасибо,спасибо!!!

[Ирчик]

А какие штрафы меня ждут при такой ситуации: У ООО есть 1 обособленное подразделение (торговая точка, где работают 2 продавца), зарегистрированное в той же налоговой, в которой и головное. Сдаю 2 отчета - по головному и по ОП. А НДФЛ платился одной платежкой по КПП головного. Спасибо.

[ZZZhanna]

Сдавать надо туда же и с теми же ОКТМО и КПП, с которыми платили. ИМХО, в вашем случае нарушения нет, особенно если ОКТМО одинаковые.

[Ирчик]

Сдавать надо туда же и с теми же ОКТМО и КПП, с которыми платили. ИМХО, в вашем случае нарушения нет, особенно если ОКТМО одинаковые.

Спасибо большое, вы вернули меня к жизни. ОКТМО одинаковые, я тоже была уверена, что нужно сдавать один отчет. Но наша налоговая пояснила, правда, устно, что отчитываться нужно по разным КПП. Я не могу найти законное основание. Кучу всяких кодексов и писем пересмотрела, уже запуталась. Поможете?

[ZZZhanna]

ст.226 п.7

Налоговые агенты - российские организации, указанные в пункте 1 настоящей статьи, имеющие обособленные подразделения, обязаны перечислять исчисленные и удержанные суммы налога в бюджет как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения каждого своего обособленного подразделения.

я так понимаю, что место нахождения определяется по ОКТМО, а не по КПП.

[Ирчик]

Я тоже так понимаю. И ещё в этом пункте абз.3: "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения организации, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этого обособленного подразделения..." И Федеральным законом от 02.05.2015 № 113-ФЗ внесено изменение д) в пункте 7: "в абзаце третьем слова "Работникам этих подразделений" заменить словами "физическим лицам по договорам, заключенным с этими обособленными подразделениями".
Я, конечно, понимаю, что это, быстрее всего, касается гражданско-правовых договоров. Но можно и применить и к нашим, т.к. трудовые договоры с нашими продавцами (они же физические лица) заключались не с обособленным подразделением, а с головным.

[ZZZhanna]

это, быстрее всего, касается гражданско-правовых договоров.

да.

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения организации, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этого обособленного подразделения, а также исходя из сумм доходов, начисляемых и выплачиваемых по договорам гражданско-правового характера, заключаемым с физическими лицами обособленным подразделением (уполномоченными лицами обособленного подразделения) от имени такой организации

по-моему, достаточно однозначно эта формулировка относится только к договорам ГПХ.