возврат аванса

[Tata1]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, что-то совсем запуталась:
Мы перечислили в октябре аванс поставщику за рекламные услуги 100000 руб с НДС (вычет НДС по авансовому счету-фактуре )
Нам в ноябре оказаны услуги на 50000 руб с НДС .
Больше услугу оказывать не будут. Будет возврат денежных средств.
Что будет с НДС?
На основании прихода денег от поставщика надо восстановить НДС??? Но это не счет-фактура на аванс???

[Январь]

Восстановить надо. Никаких дополнительных счетов-фактур не надо

[Шерочка]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, что-то совсем запуталась:
Мы перечислили в октябре аванс поставщику за рекламные услуги 100000 руб с НДС (вычет НДС по авансовому счету-фактуре )
Нам в ноябре оказаны услуги на 50000 руб с НДС .
Больше услугу оказывать не будут. Будет возврат денежных средств.
Что будет с НДС?
На основании прихода денег от поставщика надо восстановить НДС??? Но это не счет-фактура на аванс???

Вам счет-фактуру на аванс поставщик дал на сумму - 100 000,00? Если вы ее отразили, то нужно при возврате аванса восстановить НДС в сумме - 50 000,00. Потом аванс у вас закроется оказанной услугой.

[Tata1]

Спасибо, я поняла.
Да, счет-фактура на аванс от поставщика есть. Я седлала вычет.
Чтобы восстановить аванс не надо делать счет-фактуру? Просто запись в книгу покупок?
А если они перечислят деньги только в след. году, т.е. в другом налоговом периоде ничего страшного?

[Январь]

Чтобы восстановить аванс не надо делать счет-фактуру? Просто запись в книгу покупок?

У вас есть счет-фактура поставщика, на основании этого документа восстановление и делаете

А если они перечислят деньги только в след. году, т.е. в другом налоговом периоде ничего страшного?

В каком периоде возврат, в том и восстанавливаете

[Tata1]

Спасибо!!