В каком периоде принять возврат товара вместо корректировки реализации

[Алеksандра]

Помогите, пожалуйста, разобраться новичку!

Постараюсь объяснить, в чем возникли трудности.
Покупатель составил Акт в произвольной форме о недостаче одной позиции по накладной и мы выставили корректировочный счет-фактуру, но не передали его покупателю. Когда отчетность была сдана,от покупателя пришли документы обратной продажи. (в электронном виде менеджеру они приходили, но он их не передал в бухгалтерию) Так как мы не отправили корректировочный счет-фактуру, было принято решение принять документы по возврату. Возник вопрос в каком периоде нужно сторнировать корректировку реализации и принимать документы на возврат? нужно ли подавать уточненную декларацию?
Заранее благодарю.

[Olaf]

... не передали его покупателю ... но он их не передал в бухгалтерию ... мы не отправили корректировочный счет-фактуру ...

Предлагаю начать с постановки документооборота.
В конкретной ситуации доплатил бы налоги, подал корректирующие декларации (без корр.с/ф), в текущем периоде принял бы товар по обратной продаже. Раз уж мы сами везде отличились.

[Алеksандра]

Подскажите, пожалуйста. последовательность действий, с этой кор. с-ф и как она будет отражаться в декларации

[Olaf]

Подскажите, пожалуйста. последовательность действий, с этой кор. с-ф и как она будет отражаться в декларации

1. Подготавливаете отчет по НДС (и Прибыли) как-будто корректировки не было. Считаете недоплату налогов.
2. Доплачиваете налоги.
3. Отправляете корректирующие декларации.
4. Принимаете в текущем периоде возврат товара как обычную покупку.
5. Делаете сверку с ФНС и платите пени.

[Алеksандра]

Спасибо!
Скажите, а будет ошибкой, если в этом периоде сделать сторно документа коррект. с-ф и сразу принять возврат товара, что бы не трогать прошлый период.

[Olaf]

Спасибо!
Скажите, а будет ошибкой, если в этом периоде сделать сторно документа коррект. с-ф и сразу принять возврат товара, что бы не трогать прошлый период.

Если ваша программа корректно это отработает.
Мне удобнее, пока не закрыт год, все исправлять в моменте ошибки. Но я - малое и микропредприятие.

[Алеksандра]

Попробовала сделать сторно кор. с-ф в этом квартале, сформировала книгу покупок за 4кв. Коррект. с-ф. туда заносится с минусом.

[ССГ]

Нужно аннулировать кор. счет в книге продаж за прошлый период. если по докам обратная реализация была в том же периоде, можно исправить книгу покупок. тогда сумма налога за квартал не изменится.

[Алеksандра]

Нужно аннулировать кор. счет в книге продаж за прошлый период. если по докам обратная реализация была в том же периоде, можно исправить книгу покупок. тогда сумма налога за квартал не изменится.

И подать корректир. декларацию, правильно?

[ССГ]

да