Добрый день!
Помогите разобраться! В связи с реорганизацией муниципального учреждения закрывали расчетные счета в 2 банках: А и Б. В банк А отдали заявление на закрытие расчетного счета 30 декабря. В заявлении указали перечислить остаток на р/сч в банке Б. В банке Б заявление на закрытие расчетного счета отдали 31 декабря и указали остаток средств перечислить контрагенту. Однако банк А закрыл счет не 30 декабря, а только 31-го и остаток отправил поздно, когда расчетный счет в банке Б был уже закрыт! Теперь через 5 рабочих дней банк Б вернет деньги в банк А, а там наш счет тоже закрыт. Таким образом, деньги зависли между двумя банками.
Как отразить эти деньги в годовой отчетности? Я вижу 2 варианта: либо в дебиторской задолженности банка Б, либо на счете 201.23 "Денежные средства в пути". Какой будет правильным?
Сообщение от КультурнаяАвтономная
