Переход с УСН но ОСНО с незакрытой поставкой

[sve4179]

Добрый день.
Компания в 2015 году была на УСН. В ноябре получили предоплату, часть товара была отгружена декабрем, а часть должны отгрузить сейчас.
С 2016 года компания перешла на ОСНО.
Вопрос, как оформить отгрузку остатка товара?
Оформлять только ТОРГ-12 как на УСН? Ведь сумма предоплаты уже прошла в КУДиР 2015 года полностью.

[mvf]

Оформлять только ТОРГ-12 как на УСН?

Как на ОСНО.

[sve4179]

И счет-фактуру я должна тогда выдать получается?
Также получается что сумма за товар, который отгружается январем проходит и в КУДиР за 2015 год, т.к. оплата пришла в ноябре и в январе в декларации по прибыли и НДС? Верно?

[mvf]

И счет-фактуру я должна тогда выдать получается?

Получается.

Также получается что сумма за товар, который отгружается январем проходит и в КУДиР за 2015 год

Каким образом она в ней "проходит"?

. оплата пришла в ноябре и в январе в декларации по прибыли и НДС?

На ОСНО "приход" оплаты на налоги не влияет.

[sve4179]

[/QUOTE]Каким образом она в ней "проходит"?

Как оплата поступившая за товар


На ОСНО "приход" оплаты на налоги не влияет.[/QUOTE]
В чем и дело, что оплаты нет, т.е. уже прошла, а есть реализация